第三部分：南宁市西乡塘区人民政府办公室2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入612.76万元，其中本年收入612.76万元，较2023年度决算数715.86万元，减少103.10万元，下降14.40%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入612.76万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数715.86万元，减少103.10万元，下降14.40%，主要原因：一是2023年发放了2021年、2022年公务员奖励性补贴；二是2023年追加了疫情防控指挥部综合协调组专项经费，2024年无此经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门本年度无政府性基金预算。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门本年度无国有资本经营预算。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门本年度无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门本年度无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门本年度无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门本年度无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门本年度无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门本年度无非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门本年度无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出612.76万元，其中本年支出612.76万元，较2023年度决算数715.86万元，减少103.10万元，下降14.40%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）417.43万元，主要用于：单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的人员经费支出、按规定开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。较2023年度决算数568.10万元，减少150.67万元，下降26.52%，主要原因是：一是2023年发放了2021年、2022年公务员奖励性补贴；二是2023年追加了疫情防控指挥部综合协调组专项经费，2024年无此经费；三是2024年有在职在编人员退休，有退休人员去世。

2.社会保障和就业支出（208类）118.1万元，主要用于：社会保障方面的支出，如根据国家规定的机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出等。较2023年度决算数76.12万元，增加41.98万元，增长55.15%，主要原因是：2024年社保基数较2023年有所增加，因此社会保障和就业支出相应增加。

3.卫生健康支出（210类）31.22万元，主要用于：根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2023年度决算数44.71万元，减少13.49万元，下降30.17%，主要原因是：2024年公务员医疗补助未足额缴纳。

4.住房保障支出（221类）46.02万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2023年度决算数26.92万元，增加19.1万元，增长70.95%，主要原因是：2024年住房公积金缴费基数较2023年有所增加，因此住房保障支出相应增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门本年度无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本部门本年度无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区人民政府办公室2024年度一般公共预算财政拨款支出612.76万元，较2023年度决算数减少103.10万元，下降14.40%，其中：基本支出532.31万元，项目支出80.45万元。

南宁市西乡塘区人民政府办公室2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为621.21万元，支出决算为612.76万元，完成年初预算的98.64%。

(1)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为296.77万元，支出决算为335.78万元，完成年初预算的113.14%。预决算存有差异原因是：2024年发放了2023年公务员年度考核奖，该经费无年初预算。

(2)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为77.64万元，支出决算为80.45万元，完成年初预算的103.62%。预决算存有差异原因是：2024年追加了西乡塘区年鉴出版经费。

(3)一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年发放了2021年公务员奖励金，该经费由组织部调剂，本部门年初预算无此经费。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为31.38万元，支出决算为33.37万元，完成年初预算的106.34%。预决算存有差异原因是：2024年有新增退休人员。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为60.88万元，支出决算为56.48万元，完成年初预算的92.77%。预决算存有差异原因是：2024年有在职在编人员退休。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为30.44万元，支出决算为28.24万元，完成年初预算的92.77%。预决算存有差异原因是：2024年有在职在编人员退休。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为25.30万元，支出决算为22.93万元，完成年初预算的90.63%。预决算存有差异原因是：2024年有在职在编人员退休。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为53.15万元，支出决算为8.29万元，完成年初预算的15.6%。预决算存有差异原因是：2024年未足额缴纳在编及退休人员公务员医疗补助。

(9)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为45.66万元，支出决算为46.02万元，完成年初预算的100.79%。预决算存有差异原因是：有在职在编人员调动。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区人民政府办公室2024年度一般公共预算财政拨款基本支出532.31万元，其中：人员经费493.39万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,医疗费,其他工资福利支出,医疗费补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出38.93万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,因公出国（境）费用,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出459.78万元，完成年初预算的98.39%。预决算存有差异原因是：2024年有在职在编人员退休。

(2)商品和服务支出38.93万元，完成年初预算的91.99%。预决算存有差异原因是：本部门厉行节约，缩减办公开支。

(3)对个人和家庭的补助33.61万元，完成年初预算的106.33%。预决算存有差异原因是：2024年有新增退休人员。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区人民政府办公室2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区人民政府办公室2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区人民政府办公室2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区人民政府办公室2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为9.87万元，支出决算为6.87万元，完成全年预算的69.60%，预决算有差异的主要原因是：2024年无公务接待费开支；比上年决算数0.00万元，增加6.87万元，主要原因是：2024年有1人跟随自治区组织部赴德国培训，因公出国（境）支出6.87万元。其中：因公出国（境）费支出决算6.87万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为6.87万元，支出决算为6.87万元，完成全年预算的100.00%；比上年决算数0.00万元，增加6.87万元，全年使用财政拨款安排因公出国(境)团组数1个，出国人数1人，出国人员人均支出6.87万元。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：2024年本部门无公务用车购置支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：2024年本部门无公务用车购置支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年本部门无公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：2024年本部门无公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为3.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年本部门无公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本部门无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为42.32万元,支出决算38.93万元，完成年初预算的91.99%，预决算存有差异原因是：本部门厉行节约，缩减办公开支。比上年决算数35.63万元，增加3.30万元，增长9.26%，主要原因是：为盘活市场推动经济发展，在开拓市场、招商引资、活动推广等方面加大力度导致外出考察调研等差旅费支出增加，机关运行经费支出相应增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额34.78万元，其中：政府采购货物支出2.09万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出32.68万元。授予中小企业合同金额34.78万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额34.78万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及一般公共预算财政拨款80.45万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，从评价情况来看本部门做到了绩效全覆盖，并按时完成了绩效自评任务，加强了对绩效预算和绩效评价的认识，对推动绩效评价工作的顺利开展，提高业务经费的执行率和使用效益起到了重要的作用。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

经本部门对照年初设定的绩效目标自评，2024年纳入预算绩效目标管理的项目4个，分别是：业务费项目，西乡塘区年鉴出版经费项目，2022年西乡塘区年鉴出版经费项目，春节慰问专项经费项目。项目全年预算数122.69万元，执行数80.45万元。其中：4个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现存在问题：一是绩效管理经验不足，需要不断完善；二是没有专家指导，评价不专业，部分评价指标有待进一步探讨和完善。下一步改进措施：一是规范绩效管理方面需要细化，指标的设计需要提高科学性；二是组织培训，加强绩效管理工作。

（2）部门决算中项目绩效自评情况

1、业务费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96.83分，评级为一等，项目年初预算77.64万元，执行数为53.02万元。年度绩效目标为：保障政府办正常工作运转。当年已完成预期目标，成本控制在预算内。

2、2022年西乡塘区年鉴出版经费项目：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分未100分，评级为一等，项目全年预算数为15.72万元，执行书未15.72万元。年度绩效目标为：年鉴主要内容分为综合情况、动态信息、辅助资料三大部分，要求全书具备整体感，版面压力平衡，笔记清晰，墨色均匀，排版规范，图片清晰，印刷整洁，套印准确。证书配套多媒体光碟，包括全文检索、媒体定位、背景音乐等功能。印刷数量为600册。当年已完成预期目标。

3、西乡塘区年鉴出版经费项目：支出绩效自评结果为一等，得分96分。年度绩效目标为：年鉴主要内容分为综合情况、动态信息、辅助资料三大部分，要求全书具备整体感，版面压力平衡，笔记清晰，墨色均匀，排版规范，图片清晰，印刷整洁，套印准确。证书配套多媒体光碟，包括全文检索、媒体定位、背景音乐等功能。印刷数量为600册。当年已基本完成预期目标。

4、春节慰问专项经费项目：支出绩效自评结果为一等，得分93.03分。年度绩效目标为：按城区慰问方案发放春节慰问金。当年已完成预期目标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。