第三部分：南宁市西乡塘区市场监督管理局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入4390.20万元，其中本年收入4390.20万元，较2023年度决算数5797.71万元，减少1407.51万元，下降24.28%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4232.37万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数5797.71万元，减少1565.34万元，下降27.00%，主要原因：在编人员工资待遇调整和工作经费的变动。

2.政府性基金预算财政拨款收入157.83万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加157.83万元，主要原因：本年财政拨付政府性基金预算用于支出往年业务工作经费。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：无国有资本经营预算财政拨款收入，与去年持平。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出4390.20万元，其中本年支出4390.20万元，较2023年度决算数5797.71万元，减少1407.51万元，下降24.28%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）2951.68万元，主要用于：我局在职职工的工资福利等人员经费及2024年日常公用经费及专项业务经费。较2023年度决算数4811.43万元，减少1859.75万元，下降38.65%，主要原因是：在编人员工资待遇调整、编外聘用人员改为劳务派遣等原因。

2.科学技术支出（206类）5.0万元，主要用于：知识产权强市建设方面工作。较2023年度决算数5.73万元，减少0.73万元，下降12.74%，主要原因是：根据本年实际情况进行支出，较往年有所不同。

3.社会保障和就业支出（208类）760.4万元，主要用于：缴纳在编人员养老保险及职业年金的、退休人员补贴等。较2023年度决算数494.77万元，增加265.63万元，增长53.69%，主要原因是：2024年在编人员人数变动以及社保基数调整造成。

4.卫生健康支出（210类）209.25万元，主要用于：缴纳在编人员医疗保险。较2023年度决算数295.07万元，减少85.82万元，下降29.08%，主要原因是：2024年在编人员人数变动以及社保基数调整造成。

5.城乡社区支出（212类）157.83万元，主要用于：为民办实事食品安全配套抽检项目、日常监管工作支出。较2023年度决算数0.00万元，增加157.83万元，增长100%，主要原因是：本年财政拨付资金用于偿还专项资金项目。

6.住房保障支出（221类）306.04万元，主要用于：缴纳在编人员住房公积金。较2023年度决算数190.71万元，增加115.33万元，增长60.47%，主要原因是：2024年在编人员人数变动以及公积金基数调整造成。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无结余分配，与去年持平。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位无年末结转和结余，与去年持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区市场监督管理局2024年度一般公共预算财政拨款支出4232.37万元，较2023年度决算数减少1565.34万元，下降27.00%，其中：基本支出4064.57万元，项目支出167.80万元。

南宁市西乡塘区市场监督管理局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4066.51万元，支出决算为4232.37万元，完成年初预算的104.08%。

(1)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为5.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：根据财政资金下达发放11名工勤编绩效工资增量。

(2)一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为7.8万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：根据财政资金下达发放2021年度公务员年度考核奖励。

(3)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)行政运行(项)年初预算为2475.32万元，支出决算为2775.58万元，完成年初预算的112.13%。预决算存有差异原因是：根据本年在职人员的工资福利及工作经费调整造成。

(4)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为52.49万元，支出决算为162.8万元，完成年初预算的310.15%。预决算存有差异原因是：根据本年财政资金下达情况支付往年业务工作经费造成。

(5)科学技术支出(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为5.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：根据本年财政资金下达情况支出国家知识产权示范城市建设项目。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为145.59万元，支出决算为155.74万元，完成年初预算的106.97%。预决算存有差异原因是：2024年退休人员补贴数额调整造成。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为422.89万元，支出决算为408.97万元，完成年初预算的96.71%。预决算存有差异原因是：2024年在编人员人数变动以及养老保险基数调整造成差额。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为202.95万元，支出决算为195.7万元，完成年初预算的96.43%。预决算存有差异原因是：2024年在编人员人数变动以及职业年金基数调整造成差额。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为169.85万元，支出决算为163.77万元，完成年初预算的96.42%。预决算存有差异原因是：2024年在编人员人数变动以及医疗保险基数调整造成差额。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为280.16万元，支出决算为45.38万元，完成年初预算的16.2%。预决算存有差异原因是：根据财政资金下达情况进行缴纳。

(11)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.10万元，支出决算为0.1万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：用于缴纳后勤服务控制数人员大病医疗统筹，无差额。

(12)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为317.17万元，支出决算为306.04万元，完成年初预算的96.49%。预决算存有差异原因是：2024年在编人员人数变动以及公积金基数调整造成差额。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区市场监督管理局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4064.57万元，其中：人员经费3693.01万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,医疗费,其他工资福利支出,生活补助,医疗费补助；公用经费支出371.56万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出3536.27万元，完成年初预算的104.28%。预决算存有差异原因是：根据人员变动及工资待遇调整造成。

(2)商品和服务支出371.56万元，完成年初预算的78.07%。预决算存有差异原因是：响应国家关于机关单位节约日常办公费用的号召，减少公用经费开支。

(3)对个人和家庭的补助156.74万元，完成年初预算的106.93%。预决算存有差异原因是：生活补助及死亡抚恤金根据实际情况产生，与预算数有差额。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区市场监督管理局2024年度政府性基金支出157.83万元，较2023年度决算数0.00万元，增加157.83万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出157.83万元。

南宁市西乡塘区市场监督管理局2024年度政府性基金支出年初预算为13.43万元，支出决算为157.83万元，完成年初预算的1175.20%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为13.43万元，支出决算为157.83万元，完成年初预算的1175.2%。预决算存有差异原因是：根据本年财政资金下达情况完成专项资金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区市场监督管理局2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区市场监督管理局2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为47.21万元，支出决算为47.21万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数44.81万元，增加2.40万元，增长5.36%，主要原因是：各项执法工作繁重及车辆老化导致维修成本增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算47.21万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年无因公出国费用支出，与上年持平；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为47.21万元，支出决算为47.21万元，比上年决算数44.64万元，增加2.57万元，增长5.76%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本年无公务用车购置支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无支出，与上年持平。

公务用车运行费支出47.21万元，全年预算数为47.21万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数增加2.57万元。原因是：各项执法工作繁重及车辆老化导致维修成本增加。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为27.00辆，全年运行费支出47.21万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年无接待费事项；比上年决算数0.16万元，减少0.16万元，下降100.00%，主要原因是：本年无接待费事项。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为475.95万元,支出决算371.56万元，完成年初预算的78.07%，预决算存有差异原因是：响应国家关于机关单位节约日常办公费用的号召，减少公用经费开支。比上年决算数416.21万元，减少44.65万元，下降10.73%，主要原因是：响应国家关于机关单位节约日常办公费用的号召，减少公用经费开支。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额142.93万元，其中：政府采购货物支出3.20万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出139.72万元。授予中小企业合同金额142.93万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆27辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车24辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金9.75万元，占一般公共预算项目支出总额的5.81%。组织部门整体支出绩效自评，绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，2024年度能根据单位运行及工作要求，确保经费合理规划使用，将年初预算资金发挥最大的效益。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对2个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

1、档案整理项目项目绩效自评综述：项目调整预算数为4.06万元，执行数为4.06万元，完成预算的100%，项目自评得分为100分。项目绩效目标完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

2、创建国家食品安全示范城市评价验收工作项目绩效自评情况：项目调整预算数为5.69万元，执行数为5.69万元，完成预算的100%，项目自评得分为100分。项目绩效目标完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

自评发现存在问题主要是为使经费得到合理、有效使用，我局一般是根据往年相关工作的开展情况，对第二年开展此项所需的常规支出项目进行预算。但由于随着国家新政策的出台，部分业务工作会发生不同程度的变动，造成年初的预算经费与实际支出的经费之间存在一定差额，差额部分从其他业务剩余的专项经费中调剂支出。下一步我部门将项目立项规范，按照规定的程序设立，符合相关要求；目标合理，符合本单位的职能任务。单位业务部门遵守相关法律法规和业务管理规定，项目产出实际完成，达到绩效目标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。