南宁市西乡塘区审计局2023年部门决算_财政管理

第一部分：南宁市西乡塘区审计局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：南宁市西乡塘区审计局2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：南宁市西乡塘区审计局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：南宁市西乡塘区审计局概况

一、本部门职责

（一）主管西乡塘区审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施年度审计计划。贯彻、执行、宣传党和国家关于审计方面的法规制度，组织拟定西乡塘区审计局年度审计项目计划。

（三）向西乡塘区人民政府、南宁市审计局提交城区预算执行的审计结果报告；向本级人民代表大会常务委员会提出城区预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。

（四）出具审计报告，做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1．本级预算执行情况和其他财政收支，各部门（含直属单位）预算的执行情况和其他财政收支。

2．使用西乡塘区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

3．西乡塘区人民政府投资和以城区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4．西乡塘区国有企业和西乡塘区人民政府规定的南宁市西乡塘区国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

5．西乡塘区人民政府主管部门、西乡塘区人民政府管理和其他单位受西乡塘区人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

6．根据上级审计机关授权，对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。

7．法律、法规规定应由西乡塘区审计局审计的其他事项。

（五）按规定对西乡塘区领导干部及依法属于西乡塘区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。负责按照《中华人民共和国审计法》和《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》（中办发〔2019〕45号）以及组织部门的要求，对西乡塘区领导干部及依法属于西乡塘区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。并根据审计结果作出正确评价。

（六）组织实施专项审计调查。组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，协助配合有关部门查处相关重大案件。依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）承办西乡塘区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

2023年度西乡塘区审计局的汇总决算报表由2个单位构成。其中行政单位1个为南宁市西乡塘区审计局，事业单位1个为南宁市西乡塘区公共投资审计中心。

第二部分：南宁市西乡塘区审计局2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表收入支出决算总表
					公开01表
部门：南宁市西乡塘区审计局					金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	294.14	一、一般公共服务支出	32	227.03
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	0.0	二、外交支出	33	0.0
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3	0.0	三、国防支出	34	0.0
四、上级补助收入	4	0.0	四、公共安全支出	35	0.0
五、事业收入	5	0.0	五、教育支出	36	0.0
六、经营收入	6	0.0	六、科学技术支出	37	0.0
七、附属单位上缴收入	7	0.0	七、文化旅游体育与传媒支出	38	0.0
八、其他收入	8	0.0	八、社会保障和就业支出	39	34.0
	9	0.0	九、卫生健康支出	40	20.29
	10	0.0	十、节能环保支出	41	0.0
	11	0.0	十一、城乡社区支出	42	0.0
	12	0.0	十二、农林水支出	43	0.0
	13	0.0	十三、交通运输支出	44	0.0
	14	0.0	十四、资源勘探工业信息等支出	45	0.0
	15	0.0	十五、商业服务业等支出	46	0.0
	16	0.0	十六、金融支出	47	0.0
	17	0.0	十七、援助其他地区支出	48	0.0
	18	0.0	十八、自然资源海洋气象等支出	49	0.0
	19	0.0	十九、住房保障支出	50	12.81
	20	0.0	二十、粮油物资储备支出	51	0.0
	21	0.0	二十一、国有资本经营预算支出	52	0.0
	22	0.0	二十二、灾害防治及应急管理支出	53	0.0
	23	0.0	二十三、其他支出	54	0.0
	24	0.0	二十四、债务还本支出	55	0.0
	25	0.0	二十五、债务付息支出	56	0.0
	26	0.0	二十六、抗疫特别国债安排的支出	57	0.0
本年收入合计	27	294.14	本年支出合计	58	294.14
使用非财政拨款结余（含专用结余）	28	0.0	结余分配	59	0.0
年初结转和结余	29	0.0	年末结转和结余	60	0.0
	30	0.0	0.0	61	0.0
总计	31	294.14	总计	62	294.14

表二：收入决算表收入决算表
							公开02表
部门：南宁市西乡塘区审计局							金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计	合计	294.14	294.14	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
201	一般公共服务支出	227.03	227.03	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
20108	审计事务	227.03	227.03	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2010801	行政运行	97.83	97.83	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2010802	一般行政管理事务	8.74	8.74	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2010804	审计业务	30.5	30.5	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2010850	事业运行	89.96	89.96	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
208	社会保障和就业支出	34.0	34.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
20801	人力资源和社会保障管理事务	0.15	0.15	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2080199	其他人力资源和社会保障管理事务支出	0.15	0.15	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
20805	行政事业单位养老支出	33.85	33.85	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2080501	行政单位离退休	8.23	8.23	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	17.08	17.08	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	8.54	8.54	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
210	卫生健康支出	20.29	20.29	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
21011	行政事业单位医疗	20.29	20.29	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2101101	行政单位医疗	2.78	2.78	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2101102	事业单位医疗	4.05	4.05	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2101103	公务员医疗补助	13.46	13.46	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
221	住房保障支出	12.81	12.81	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
22102	住房改革支出	12.81	12.81	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2210201	住房公积金	12.81	12.81	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

支出决算表
							公开03表
部门：南宁市西乡塘区审计局							金额单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		294.14	255.85	38.29	0.0	0.0	0.0
201	一般公共服务支出	227.03	188.74	38.29	0.0	0.0	0.0
20108	审计事务	227.03	188.74	38.29	0.0	0.0	0.0
2010801	行政运行	97.83	97.83	0.0	0.0	0.0	0.0
2010802	一般行政管理事务	8.74	2.18	6.57	0.0	0.0	0.0
2010804	审计业务	30.5	0.0	30.5	0.0	0.0	0.0
2010850	事业运行	89.96	88.74	1.22	0.0	0.0	0.0
208	社会保障和就业支出	34.0	34.0	0.0	0.0	0.0	0.0
20801	人力资源和社会保障管理事务	0.15	0.15	0.0	0.0	0.0	0.0
2080199	其他人力资源和社会保障管理事务支出	0.15	0.15	0.0	0.0	0.0	0.0
20805	行政事业单位养老支出	33.85	33.85	0.0	0.0	0.0	0.0
2080501	行政单位离退休	8.23	8.23	0.0	0.0	0.0	0.0
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	17.08	17.08	0.0	0.0	0.0	0.0
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	8.54	8.54	0.0	0.0	0.0	0.0
210	卫生健康支出	20.29	20.29	0.0	0.0	0.0	0.0
21011	行政事业单位医疗	20.29	20.29	0.0	0.0	0.0	0.0
2101101	行政单位医疗	2.78	2.78	0.0	0.0	0.0	0.0
2101102	事业单位医疗	4.05	4.05	0.0	0.0	0.0	0.0
2101103	公务员医疗补助	13.46	13.46	0.0	0.0	0.0	0.0
221	住房保障支出	12.81	12.81	0.0	0.0	0.0	0.0
22102	住房改革支出	12.81	12.81	0.0	0.0	0.0	0.0
2210201	住房公积金	12.81	12.81	0.0	0.0	0.0	0.0
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

财政拨款收入支出决算总表
								公开04表
部门：南宁市西乡塘区审计局								金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	294.14	一、一般公共服务支出	33	227.03	227.03	0.0	0.0
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.0	二、外交支出	34	0.0	0.0	0.0	0.0
三、国有资本经营预算财政拨款	3	0.0	三、国防支出	35	0.0	0.0	0.0	0.0
	4	0.0	四、公共安全支出	36	0.0	0.0	0.0	0.0
	5	0.0	五、教育支出	37	0.0	0.0	0.0	0.0
	6	0.0	六、科学技术支出	38	0.0	0.0	0.0	0.0
	7	0.0	七、文化旅游体育与传媒支出	39	0.0	0.0	0.0	0.0
	8	0.0	八、社会保障和就业支出	40	34.0	34.0	0.0	0.0
	9	0.0	九、卫生健康支出	41	20.29	20.29	0.0	0.0
	10	0.0	十、节能环保支出	42	0.0	0.0	0.0	0.0
	11	0.0	十一、城乡社区支出	43	0.0	0.0	0.0	0.0
	12	0.0	十二、农林水支出	44	0.0	0.0	0.0	0.0
	13	0.0	十三、交通运输支出	45	0.0	0.0	0.0	0.0
	14	0.0	十四、资源勘探工业信息等支出	46	0.0	0.0	0.0	0.0
	15	0.0	十五、商业服务业等支出	47	0.0	0.0	0.0	0.0
	16	0.0	十六、金融支出	48	0.0	0.0	0.0	0.0
	17	0.0	十七、援助其他地区支出	49	0.0	0.0	0.0	0.0
	18	0.0	十八、自然资源海洋气象等支出	50	0.0	0.0	0.0	0.0
	19	0.0	十九、住房保障支出	51	12.81	12.81	0.0	0.0
	20	0.0	二十、粮油物资储备支出	52	0.0	0.0	0.0	0.0
	21	0.0	二十一、国有资本经营预算支出	53	0.0	0.0	0.0	0.0
	22	0.0	二十二、灾害防治及应急管理支出	54	0.0	0.0	0.0	0.0
	23	0.0	二十三、其他支出	55	0.0	0.0	0.0	0.0
	24	0.0	二十四、债务还本支出	56	0.0	0.0	0.0	0.0
	25	0.0	二十五、债务付息支出	57	0.0	0.0	0.0	0.0
	26	0.0	二十六、抗疫特别国债安排的支出	58	0.0	0.0	0.0	0.0
本年收入合计	27	294.14	本年支出合计	59	294.14	294.14	0.0	0.0
年初财政拨款结转和结余	28	0.0	年末财政拨款结转和结余	60	0.0	0.0	0.0	0.0
一般公共预算财政拨款	29	0.0	0.0	61	0.0	0.0	0.0	0.0
政府性基金预算财政拨款	30	0.0	0.0	62	0.0	0.0	0.0	0.0
国有资本经营预算财政拨款	31	0.0	0.0	63	0.0	0.0	0.0	0.0
总计	32	294.14	总计	64	294.14	294.14	0.0	0.0
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表
				公开05表
部门：南宁市西乡塘区审计局				金额单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计		294.14	255.85	38.29
201	一般公共服务支出	227.03	188.74	38.29
20108	审计事务	227.03	188.74	38.29
2010801	行政运行	97.83	97.83	0.0
2010802	一般行政管理事务	8.74	2.18	6.57
2010804	审计业务	30.5	0.0	30.5
2010850	事业运行	89.96	88.74	1.22
208	社会保障和就业支出	34.0	34.0	0.0
20801	人力资源和社会保障管理事务	0.15	0.15	0.0
2080199	其他人力资源和社会保障管理事务支出	0.15	0.15	0.0
20805	行政事业单位养老支出	33.85	33.85	0.0
2080501	行政单位离退休	8.23	8.23	0.0
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	17.08	17.08	0.0
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	8.54	8.54	0.0
210	卫生健康支出	20.29	20.29	0.0
21011	行政事业单位医疗	20.29	20.29	0.0
2101101	行政单位医疗	2.78	2.78	0.0
2101102	事业单位医疗	4.05	4.05	0.0
2101103	公务员医疗补助	13.46	13.46	0.0
221	住房保障支出	12.81	12.81	0.0
22102	住房改革支出	12.81	12.81	0.0
2210201	住房公积金	12.81	12.81	0.0
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
								公开06表
部门：南宁市西乡塘区审计局							金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
0.0	0.0	0.0	30299	其他商品和服务支出	0.33	0.0	0.0	0.0
301	工资福利支出	239.77	302	商品和服务支出	7.86	307	债务利息及费用支出	0.0
30101	基本工资	44.37	30201	办公费	0.78	30701	国内债务付息	0.0
30102	津贴补贴	19.22	30202	印刷费	0.0	30702	国外债务付息	0.0
30103	奖金	41.84	30203	咨询费	0.0	310	资本性支出	0.0
30106	伙食补助费	0.0	30204	手续费	0.0	31001	房屋建筑物购建	0.0
30107	绩效工资	58.32	30205	水费	0.0	31002	办公设备购置	0.0
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	17.08	30206	电费	0.0	31003	专用设备购置	0.0
30109	职业年金缴费	8.54	30207	邮电费	0.93	31005	基础设施建设	0.0
30110	职工基本医疗保险缴费	6.83	30208	取暖费	0.0	31006	大型修缮	0.0
30111	公务员医疗补助缴费	13.46	30209	物业管理费	0.0	31007	信息网络及软件购置更新	0.0
30112	其他社会保障缴费	0.69	30211	差旅费	1.04	31008	物资储备	0.0
30113	住房公积金	12.81	30212	因公出国（境）费用	0.0	31009	土地补偿	0.0
30114	医疗费	0.0	30213	维修（护）费	0.3	31010	安置补助	0.0
30199	其他工资福利支出	16.59	30214	租赁费	0.0	31011	地上附着物和青苗补偿	0.0
303	对个人和家庭的补助	8.23	30215	会议费	0.0	31012	拆迁补偿	0.0
30301	离休费	0.0	30216	培训费	0.0	31013	公务用车购置	0.0
30302	退休费	8.23	30217	公务接待费	0.0	31019	其他交通工具购置	0.0
30303	退职（役）费	0.0	30218	专用材料费	0.0	31021	文物和陈列品购置	0.0
30304	抚恤金	0.0	30224	被装购置费	0.0	31022	无形资产购置	0.0
30305	生活补助	0.0	30225	专用燃料费	0.0	31099	其他资本性支出	0.0
30306	救济费	0.0	30226	劳务费	0.0	399	其他支出	0.0
30307	医疗费补助	0.0	30227	委托业务费	0.0	39907	国家赔偿费用支出	0.0
30308	助学金	0.0	30228	工会经费	0.74	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴	0.0
30309	奖励金	0.0	30229	福利费	0.0	39909	经常性赠与	0.0
30310	个人农业生产补贴	0.0	30231	公务用车运行维护费	0.0	39910	资本性赠与	0.0
30311	代缴社会保险费	0.0	30239	其他交通费用	3.73	39999	其他支出	0.0
30399	其他对个人和家庭的补助	0.0	30240	税金及附加费用	0.0	0.0	0.0	0.0
人员经费合计		247.99	公用经费合计					7.86
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
							公开07表
部门：南宁市西乡塘区审计局							金额单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称	年初结转和结余	本年收入	小计	基本支出	项目支出	年末结转和结余
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0





注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本部门2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
				公开08表
部门：南宁市西乡塘区审计局				金额单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计		0.0	0.0	0.0
0.0	0.0	0.0	0.0	0.0


注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开09表
部门：南宁市西乡塘区审计局										金额单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本部门2023年度没有“三公”经费预算财政拨款收入，也没有“三公”经费预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：南宁市西乡塘区审计局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入294.14万元，其中本年收入294.14万元，较2022年度决算数242.33万元，增加51.81万元，增长21.38%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入294.14万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数242.33万元，增加51.81万元，增长21.38%，主要原因：新增人员绩效工资。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门2023年没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门2023年没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有事业收入。

6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有使用非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出294.14万元，其中本年支出294.14万元，较2022年度决算数242.33万元，增加51.81万元，增长21.38%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）227.03万元：主要用于：审计局和审计中心为保证日常运转发生的基本支出为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。用于财务收支审计、本级财政审计、主要领导经济责任审计、审计支出绩效评价、政府投资项目审计和信息化建设等方面的项目支出。较2022年度决算数174.36万元，增加52.67万元，增长30.21%，主要原因是：新增人员绩效工资。

2.社会保障和就业支出（208类）34.0万元：主要用于：审计局和审计中心在职在编养老、年金及审计局退休人员退休费支出。较2022年度决算数33.86万元，增加0.14万元，增长0.41%，主要原因是：支出事业单位工作人员脱贫攻坚嘉奖记功奖金。

3.卫生健康支出（210类）20.29万元：主要用于：审计局和审计中心在职在编人员医疗保险和公务员医疗补助支出。较2022年度决算数20.44万元，减少0.15万元，下降0.73%，主要原因是：2023缴费基数较2022年下降。

4.住房保障支出（221类）12.81万元：主要用于：审计局和审计中心在职在编人员住房公积金支出。较2022年度决算数13.67万元，减少0.86万元，下降6.29%，主要原因是：2023缴费基数较2022年下降。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门2023年没有年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区审计局2023年度一般公共预算财政拨款支出294.14万元，较2022年度决算数242.33万元，增加51.81万元，增长21.38%。其中：基本支出255.85万元，项目支出38.29万元。

南宁市西乡塘区审计局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为292.57万元，支出决算为294.14万元，完成年初预算的100.54%。

(1)一般公共服务支出(类)年初预算为216.92万元，支出决算为227.03万元，完成年初预算的104.66%。预决算存有差异原因是：新增人员绩效工资。详细请看下表：

类款项	科目名称	年初预算数	决算	完成预算百分比	主要用于	原因
2010801	行政运行	74.01	97.83	132.18	审计机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出	新增人员绩效工资
2010802	一般行政管理事务	25.00	8.74	34.96	审计机关为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。如财务收支审计、本级财政审计、主要领导经济责任审计、审计支出绩效评价、政府投资项目审计、信息化建设和设备维护修缮、设备更新购置等方面的项目支出	压减支出，节约资金
2010804	审计业务	53.00	30.5	57.55	聘请第三方审计服务费	资金合理安排使用
2010850	事业运行	64.91	89.96	138.59	公共投资审计中心为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出	新增人员绩效工资
合计数			227.03

(2)社会保障和就业支出(类)年初预算为42.55万元，支出决算为34.0万元，完成年初预算的79.91%。预决算存有差异原因是：编制预算时基础数据录入有误，造成预算生成数较高，与实际支出存在较大差异。详细请看下表：

类款项	科目名称	年初预算数	决算	完成预算百分比	主要用于	原因
2080199	其他人力资源和社会保障管理事务支出	0.00	0.15	0.0	事业单位工作人员脱贫攻坚嘉奖、记功奖金支出	支出事业单位工作人员脱贫攻坚嘉奖、记功奖金
2080501	行政单位离退休	16.93	8.23	48.61	退休人员退休费支出	编制预算时基础数据录入有误，造成预算生成数较高，与实际支出存在较大差异
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	17.08	17.08	100.0	审计局和审计中心在职在编人员养老保险支出	无增减
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	8.54	8.54	100.0	审计局和审计中心在职在编人员职业年金支出	无增减
合计数			34.0

(3)卫生健康支出(类)年初预算为20.29万元，支出决算为20.29万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无增减。详细请看下表：

类款项	科目名称	年初预算数	决算	完成预算百分比	主要用于	原因
2101101	行政单位医疗	2.78	2.78	100.0	审计局在职在编人员医疗保险支出	无增减
2101102	事业单位医疗	4.05	4.05	100.0	审计中心在职在编人员医疗保险支出	无增减
2101103	公务员医疗补助	13.46	13.46	100.0	审计局和审计中心在职在编人员公务员医疗补助支出	无增减
合计数			20.29

(4)住房保障支出(类)年初预算为12.81万元，支出决算为12.81万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无增减。详细请看下表：

类款项	科目名称	年初预算数	决算	完成预算百分比	主要用于	原因
2210201	住房公积金	12.81	12.81	100.0	审计局和审计中心在职在编人员住房公积金支出	无增减
合计数			12.81

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区审计局2023年度一般公共预算财政拨款基本支出255.85万元，其中：人员经费支出247.99万元，主要包括：基本工资44.37万元，津贴补贴19.22万元，奖金41.84万元，绩效工资58.32万元，机关事业单位基本养老保险缴费17.08万元，职业年金缴费8.54万元，职工基本医疗保险缴费6.83万元，公务员医疗补助缴费13.46万元，其他社会保障缴费0.69万元，住房公积金12.81万元，其他工资福利支出16.59万元，退休费8.23万元；公用经费支出7.86万元，主要包括：办公费0.78万元，邮电费0.93万元，差旅费1.04万元，维修（护）费0.3万元，工会经费0.74万元，其他交通费用3.73万元，其他商品和服务支出0.33万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出239.77万元，完成年初预算的134.63%。预决算存有差异原因是：新增人员绩效工资。

(2)商品和服务支出7.86万元，完成年初预算的47.49%。预决算存有差异原因是：年初基本支出预算按综合预算定额标准计算，日常办公落实过紧日子要求压减支出。

(3)对个人和家庭的补助8.23万元，完成年初预算的48.61%。预决算存有差异原因是：编制预算时基础数据录入有误，造成预算生成数较高，与实际支出存在较大差异。

(4)资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门2023年无资本性支出。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区审计局2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区审计局2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区审计局2023年度国有资本经营预算支出0.00万元，较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区审计局2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：本部门2023年没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：本部门2023年没有因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是本部门2023年没有公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于本部门2023年没有公务用车购置支出。

公务用车运行费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门2023年没有公务用车运行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展本部门2023年没有公务用车购置支出业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年南宁市西乡塘区审计局及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆车0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年没有公务接待费支出。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出5.52万元，比年初预算数减少11.03万元，比上年决算数6.26万元，减少0.74万元，下降11.82%。主要原因是：日常办公落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额0.18万元，其中：政府采购货物支出0.18万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.18万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.18万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及一般公共预算财政拨款118万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，从评价情况来看西乡塘区审计局按时完成了绩效自评任务，对加强各预算单位对绩效预算和绩效评价的认识，推动绩效评价工作的顺利开展，提高项目经费的执行率和使用效益起到了重要的作用。

2.部门决算中项目绩效自评结果

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，7个项目评为一等，占项目总数比例100%。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。