西乡塘区公共投资审计中心2021年部门预算

及“三公”经费预算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）主要职责

（二）2021年主要工作任务

二、机构设置和部门预算单位构成

（一）机构设置

（二）部门预算单位构成

三、编制现状和人员构成

第二部分：2021年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2021年部门收支预算总体情况

（一）2021年部门收入预算总体情况

（二）2021年部门支出预算总体情况

二、2021年部门财政拨款收支预算情况

（一）2021年部门财政拨款收入预算情况

（二）2021年部门财政拨款支出预算情况

三、2021年部门预算“三公”经费支出预算情况

（一）2021年部门预算全口径“三公”经费支出预算情况

（二）2021年一般公共预算“三公”经费支出预算情况

四、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）政府购买服务情况

（四）国有资产占用情况

（五）预算绩效管理情况

（六）涉密事项处理说明

五、名词解释

附件

第一部分：部门概况

一、西乡塘区公共投资审计中心及所属单位主要职责和2021年主要工作任务  

（一）主要职责

对使用国有资金投资、社会公共资金投资的建设项目以及直接有关的建设、设计、施工、采购等单位的收支、预算执行情况、结算和竣工决算进行审计监督、绩效审计或专项审计调查；对重大财政性或社会公共资金投入大、建设周期、工程复杂的项目实施全过程跟踪审计；承办城区人民政府和上级审计机关交办的审计事项。

（二）2021年主要工作任务

紧紧围绕党委、政府工作大局选择审计项目，突出前瞻性、时效性，不断开展投资审计转型项目的尝试，不断加大项目的审计深度、广度。

二、机构设置和部门预算单位构成

（一）机构设置

1. 本单位和内设机构

西乡塘区公共投资审计中心属于事业单位，经费管理方式属于全额拨款, 分类改革类别属于公益一类。

（二）部门预算单位构成

    1.  129 审计局（一级预算单位）
    2. 129001  西乡塘区审计局（二级预算单位）

3. 129002  西乡塘区公共投资审计中心（二级预算单位）

三、编制现状和人员构成

（一）编制现状

本单位编制数8人，其中：事业编制数8人。

（二）人员构成

本单位共有7人，其中事业编7人。

第二部分：2021年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2021年部门收支预算总体情况  

（一）2021年部门收入预算总体情况

2021年收入总预算85.21万元，同比增加5.98万元，同比增长7.55%。其中：

1、一般公共财政预算拨款85.21万元，同比增加5.98万元，同比增长7.55%。

2、上年结余收入0万元，同比减少0万元。

2021年收入预算总体增加的主要原因：在编人员增加。

（二）2021年部门支出预算总体情况

2021年支出总预算85.21万元，其中：基本支出80.21万元，占支出总预算94.13%，同比增加15.98万元，增长20.17%；项目支出5万元，占支出总预算5.87%，同比减少10万元，下降66.67%。支出增长的主要原因是在编人员社保公积金基数变动。

1.  按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）一般公共服务支出58.62万元，占支出总预算的68.79%，同比减少2.51万元，下降4.11%；主要用于保证日常运转发生的基本支出和为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按南宁市西乡塘区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、培训费、差旅费、维修费、会议费等日常公用经费支出以及用于审计专项检查、审计信息化建设、办公设备维护修缮、设备更新购置等方面的项目支出。

（2）社会保障和就业支出12.82万元，占支出总预算的15.05%，同比增加4.22万元，增长49.07%；主要用于按照南宁市社保局规定比例计缴的养老保险等社保支出。

（3）卫生健康支出7.36万元，占支出总预算的8.64%，同比增加2.05万元，增长27.86%；主要用于按照南宁市社保局规定比例计缴的医疗保险及独生子女奖励金支出。

（4）住房保障支出6.41万元，占支出总预算的7.52%，同比增加2.22万元，增长52.98%；主要用于按照国家统一规定为单位职工计缴的住房公积金支出。

2.  按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

（1）基本支出预算80.21万元，占支出总预算的94.13%，同比增加15.98万元，增长20.17%。其中：

①工资福利支出70.27万元，占基本支出预算的87.61%，同比增加13.22万元，增长23.17%。主要用于人员工资、津补贴、奖金、社会保险缴费等支出。

②商品和服务支出9.9万元，占基本支出预算的12.34%，同比增加2.76万元，增长38.66%。主要用为保证单位正常运转的办公、印刷、水电、邮电、差旅、维修、工会经费、福利费、公务接待等基本支出。

③对个人和家庭的补助0.04万元，占基本支出预算的0.05%，

与2022年持平。主要用于在编人员的独生子女奖励金支出。

（2）项目支出预算5万元，占支出总预算5.87%，同比减少10万元，下降66.67%。其中：

①商品和服务支出3.5万元，占项目支出预算的89.16%，同

比减少10万元，下降74.07%。主要用于保障审计局本级及局属二层单位履行职能，开展专项业务工作的经费支出。增长的原因是增加聘请第三方审计服务经费、大数据平台使用服务费支出。

②资本性支出1.5万元，占项目支出预算的30%，与2020年持平。主要用于保障审计局本级及局属二层单位履行职能，为专项业务工作开展而采购的办公设备及信息软件等经费支出。

二、2021年部门财政拨款收支预算情况

（一）2021年部门财政拨款收入预算情况

2021年部门财政拨款收入预算85.21万元，其中：一般公共预算收入预算85.21万元，政府性基金预算收入预算0万元，国有资本经营预算收入预算0万元，上年结余预算收入0万元。本部门无政府性基金预算收入预算，本部门无国有资本经营预算收入预算。

（二）2021年部门财政拨款支出预算情况

2021年部门财政拨款支出预算85.21万元，其中：一般公共预算支出预算85.21万元，政府性基金预算支出预算0万元，国有资本经营预算支出预算0万元。具体支出预算如下：

1. 一般公共预算支出预算。

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）预算数为58.62万元，主要用于为工资福利支出，完成结算项目审计工作任务、保障审计事业发展而产生的用于审计专项检查、审计信息化建设、办公设备维护修缮、设备更新购置等方面的办公支出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算数为8.55万元，主要用于在编人员按照南宁市社保局规定比例计缴的养老保险支出。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）预算数为4.27万元，主要用于在编人员按照南宁市社保局规定比例计缴的职业年金支出。

（4）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）预算数为0.04万元，主要用于独生子女奖励金支出。

（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）预算数为3.47万元，主要用于在编人员按照南宁市社保局规定比例计缴的医疗保险支出。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）预算数为3.85万元，主要用于在编人员按照南宁市社保局规定比例计缴的医疗保险支出。

（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）预算数为6.41万元，主要用于在编人员按照国家统一规定为单位职工计缴的住房公积金支出。

2. 政府性基金预算支出预算。

本部门无政府性基金预算支出。

3. 国有资本经营预算支出预算。

本部门无国有资本经营预算支出。

三、2021年部门预算“三公”经费支出预算情况

（一）2021年部门预算全口径“三公”经费支出预算情况

2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.5万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.5万元，公务用车购置费支出预算0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。2021年部门预算全口径“三公”经费支出预算安排来源主要是一般公共预算1万元。

（二）2021年一般公共预算“三公”经费支出预算情况

2021年一般公共预算“三公”经费支出预算0.5万元，与2020年持平。其中：

1.  因公出国（境）经费2021年预算0万元，与2020年持平。

2. 公务接待费2021年预算0.5万元，与2020年持平。

3.  公务用车购置费2021年预算0万元，与2020年持平。

4.  公务用车运行维护费2021年预算0万元，与2020年持平。

四、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

2021年本部门运行经费预算9.9万元（指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用），比2020年预算增加2.76万元，增长38.66%，增加的原因主要是：根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按南宁市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、培训费、维修费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购情况

2021年政府采购预算1.5万元，主要用于保障审计局本级及局属二层单位履行职能，为专项业务工作开展而采购的办公设备。其中，货物项目采购预算1.50万元，占政府采购预算的100%。

（三）政府购买服务情况

无。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，从使用国有资产的总体情况、分布构成、主要实物资产数据、资产变动情况等角度说明。本部门共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（五）预算绩效管理情况

2021年年纳入预算绩效目标管理的项目1个，涉及金额5万元，其中：一般公共预算支出5万元。

纳入预算绩效目标管理的项目如下：

1.公共投资审计中心业务费项目5万元，全部为一般预算拨款。

（六）涉密事项处理说明

如部门预算含有涉密事项，请根据《财政部关于印发〈地方预决算公开操作规程〉的通知》（财预〔2016〕143号）第二十四条规定进行处理，并进行简要说明。

《财政部关于印发〈地方预决算公开操作规程〉的通知》（财预〔2016〕143号）第二十四条：地方各级财政部门和各部门在依法公开政府预决算、部门预决算时，对涉及国家秘密的内容不予公开。部分内容涉及国家秘密的，在确保安全的前提下,按照下列原则处理：

（一）同一功能分类款级科目下，大部分项级科目涉密的，仅公开到该款级科目；

（二）同一功能分类类级科目下，大部分款级科目涉密的，仅公开到该类级科目；

（三）个别功能分类款级科目或项级科目涉密的，除不公开该涉密科目外，同一级次的“其他支出”科目也不公开。

五、专业名词解释

一、财政拨款收入：指城区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年  按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入城区财政预决算管理的“三公”经费，是指城区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1. 部门财政拨款收支总表

2. 一般公共预算支出情况表

3. 一般公共预算基本支出情况表

4. 一般公共预算“三公”经费支出情况表

5. 政府性基金预算支出情况表

6. 部门收支预算总表

7. 部门收入预算总表

8. 部门支出预算总表

9.部门预算经济分类预算表

10.政府预算经济分类预算表

11.政府购买服务预算表

12.财政支出绩效目标申报表