西乡塘区审计局2022年部门预算
及“三公”经费预算
目 录
第一部分：部门概况
一、主要职能
（一）主要职责
（二）2022年主要工作任务
二、机构设置和部门预算单位构成
（一）机构设置
（二）部门预算单位构成
三、编制现状和人员构成
（一）编制现状
（二）人员构成
第二部分：2022年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2022年部门收支预算总体情况
（一）2022年部门收入预算总体情况
（二）2022年部门支出预算总体情况
（三）2022年部门预算收支增减变化情况说明
二、2022年部门财政拨款收支预算情况
（一）2022年部门财政拨款收入预算情况
（二）2022年部门财政拨款支出预算情况
三、2022年部门预算“三公”经费支出预算情况
（一）2022年部门预算全口径“三公”经费支出预算情况
（二）2022年一般公共预算“三公”经费支出预算情况
四、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费
（二）政府采购情况
（三）政府购买服务情况
（四）国有资产占用情况
（五）预算绩效管理情况
（六）涉密事项处理说明
五、名词解释
第一部分：部门概况
一、西乡塘区审计局及所属单位主要职责和2022年主要工作任务
（一）主要职责
1、主管城区审计工作。负责对城区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、南宁市重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、制定并组织实施全城区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
3、向区党委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向区长提出年度预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出城区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门镇党委和镇政府通报审计情况和审计结果。
4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、自治区和南宁市有关重大政策措施贯彻落实情况；城区本级预算执行情况和其他财政收支，城区各机关各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、自治区和南宁市财政转移支付资金；使用城区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；城区投资和以城区投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，城区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；城区国有企业和金融机构、城区国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，城区驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
5、按规定对乡科级领导干部及依法属于城区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
8、指导和监督城区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、组织开展审计领域的城区内外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
10、完成区委、区政府交办的其他任务。
11、对政府投资和以政府投资为主的建设项目的概（预）算执行情况和竣工决算、对与政府投资项目直接相关的建设、设计、施工、采购等单位的财务收支、对社会公共投资资金建设项目进行审计监督；
12、职能转变。进一步完善审计管理体制，加强城区审计工作统筹，明晰区审计局职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制， 坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
（二）2022年主要工作任务
围绕城区党委、城区政府中心工作，进一步加强审计监督职能，抓好审计信息化建设，全力推进审计全覆盖，认真对接好上级审计机关工作安排，科学立项、突出重点，务实创新、规范管理、提高质量。
1、以政治建设为统领，抓好机关党建工作。深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，学习习近平总书记关于加强党的政治建设的重要指示精神，教育引导党员干部牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，深入推进“三会一课”常态化制度化，以党建促审计业务。
2、抓好审计项目计划的实施，切实履行审计监督职责。坚持围绕中心、服务大局，紧盯主责主业，加强审计项目计划管理和统筹实施，突出对重大政策措施、重点领域、重点部门、重点资金和重点对象的审计监督，更好地发挥审计监督的重要作用。
3、抓好审计信息化建设，全力推进审计全覆盖。坚持科技强审，增强运用大数据技术查核问题、评价判断、宏观分析的能力。开展常态化大数据审计，积极推进大数据审计三级联动机制，推进审计全覆盖。有效运用非现场大数据审计方式，缩短现场核查时间。坚持数据先行，进一步健全完善数据采集和定期报送机制，做好数据采集和标准化建设，为大数据审计提供保障。不断总结提炼大数据审计经验，把审计过程中形成的审计思路、经验和成果模型化模块化，不断完善科学、系统的大数据审计方法体系。
4、强化部门间的联动建设，对项目资金中涉及的专业知识及相关技能，寻求专家技术指导，提高对重点领域易出现问题的解决能力。加大部门间的资源共享，获得信息支持，提高基层材料收集度，掌握真实有效的资料。
5、抓好审计成果运用,提高审计效能。坚持发现解决问题与促进完善制度并重，多从体制、机制上提出解决问题的意见建议，服务区委、政府加强宏观决策管理,建立完善制度提供参考。进一步强化审计整改，完善审计整改长效机制，加强部门间的协作配合联动，不断提高审计整改成效。完善与纪检监察机关、司法机关的协调机制，及时移送案件线索，提升审计成果运用。
6、抓好干部培训,提升审计干部能力素质，解决人少事多的矛盾。改进培训方式，加大业务培训、技能评比力度，培养符合新时代新发展的复合型审计人才，大力践行“担当为要、实干为本、发展为重、奋斗为荣”理念，加强机关自身建设，努力打造信念坚定，业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质的审计干部队伍。
二、机构设置和部门预算单位构成
（一）机构设置
1. 本级单位和内设机构
西乡塘区审计局属于机关行政单位，经费管理方式属于全额拨款,分类改革类别属于行政类。下设16个内设机构，分别是：办公室，财政审计股，经济责任审计办公室，综合股。
2. 所属单位
西乡塘区公共投资审计中心属于事业单位，经费管理方式属于全额拨款, 分类改革类别属于公益一类。下设1个内设机构，为固定资产投资审计股。
（二）部门预算单位构成
1. 129 西乡塘区审计局（一级预算单位）
2. 129001 西乡塘区审计局本级（二级预算单位）
3. 129002 西乡塘区公共投资审计中心（二级预算单位）
三、编制现状和人员构成
（一）编制现状
本单位编制数13人，其中：行政编制数5人，事业编制数8人。
（二）人员构成
本单位共有20人，其中行政编5人，事业编7人，聘用人员6人，借调人员1人，公益性岗位1人。
第二部分：2022年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2022年部门收支预算总体情况
（一）2022年部门收入预算总体情况
2022年收入总预算267.06万元，同比减少3.23万元，同比下降1.2%。其中：
1. 一般公共财政预算拨款267.06万元；
2. 政府性基金预算拨款0万元；
3. 国有资本经营预算拨款0万元;
4. 财政专户管理资金收入0万元；
5. 事业收入0万元；
（二）2022年部门支出预算总体情况
2022年支出总预算267.06万元，同比减少3.23万元，下降1.2%。其中：基本支出192.06万元，占支出总预算71.92%，同比减少7.71万元，下降3.86%；项目支出75万元，占支出总预算28.08%，同比增加4.47万元，增长6.34%。
1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：
（1）一般公共服务支出（类）207.23万元；
（2）社会保障和就业支出（类）29.87万元；
（3）卫生健康支出（类）18.14万元；
（4）住房保障支出类科目11.82万元。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：
（1）基本支出预算。
①工资福利支出（类）166.18万元；
②商品和服务支出（类）20.7万元；
③对个人和家庭的补助（类）5.17万元。
（2）项目支出预算。
①工资福利支出（类）1.25万元；
②商品和服务支出（类）58.75万元；
③资本性支出（类）15万元。
（三）2022年部门预算收支增减变化情况说明
2022年一般公共预算收入预算267.06万元，比2021年预算270.29万元减少3.23万元，同比下降1.2%。收入预算减少的主要原因是：聘用人员减少。2022年一般公共预算支出预算267.06万元，比2021年270.29万元减少3.23万元，同比下降1.2%。支出预算减少的主要原因是：聘用人员减少。
二、2022年部门财政拨款收支预算情况
（一）2022年部门财政拨款收入预算情况
2022年部门财政拨款收入预算267.06万元，其中：一般公共预算收入预算267.06万元。
本部门无政府性基金预算收入预算，本部门无国有资本经营预算收入预算。
（二）2022年部门财政拨款支出预算情况
2022年部门财政拨款支出预算267.06万元，其中：一般公共预算支出预算267.06万元，政府性基金预算支出预算0万元，国有资本经营预算支出预算0万元。具体支出预算如下：
1. 一般公共预算支出预算。
（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）预算数为76.77万元，主要用于：保证日常运转发生的基本支出，包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按南宁市西乡塘区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、培训费、差旅费、维修费、会议费等日常公用经费支出。
（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）预算数为33.75万元，主要用于为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而产生的用于审计专项检查、审计信息化建设、办公设备维护修缮、设备更新购置等方面的项目支出。
（3）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）预算数为35万元，主要用于开展专项审计工作经费及聘请第三方审计服务经费的支出。
（4）一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）预算数为61.71万元，主要用于为完成结算项目审计工作任务、保障审计事业发展而产生的用于审计专项检查、审计信息化建设、办公设备维护修缮、设备更新购置等方面的项目支出。
（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）预算数为5.12万元，主要用于退休人员补贴支出。
（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算数为16.86万元，主要用于在编人员按照南宁市社保局规定比例计缴的养老保险支出。
（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）预算数为7.88万元，主要用于在编人员按照南宁市社保局规定比例计缴的职业年金支出。
（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）预算数为2.4万元，主要用于在编人员按照南宁市社保局规定比例计缴的医疗保险支出。
（9）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）预算数为4.06万元，主要用于在编人员按照南宁市社保局规定比例计缴的医疗保险支出。
（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）预算数为11.68万元，主要用于在编人员按照南宁市社保局规定比例计缴的医疗保险支出。
（11）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）预算数为11.82万元，主要用于在编人员按照国家统一规定为单位职工计缴的住房公积金支出。
2. 政府性基金预算支出预算。
本部门无政府性基金预算支出。
3. 国有资本经营预算支出预算。
本部门无国有资本经营预算支出。
三、2022年部门预算“三公”经费支出预算情况
（一）2022年部门预算全口径“三公”经费支出预算情况
2022年部门预算共安排“三公”经费支出预算1万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算1万元，公务用车购置费支出预算0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。2022年部门预算全口径“三公”经费支出预算安排来源主要是一般公共预算1万元。
（二）2022年一般公共预算“三公”经费支出预算情况
2022年一般公共预算“三公”经费支出预算1万元，与2021年持平。其中：
1. 因公出国（境）经费2022年预算0万元，与2021年持平。
2. 公务接待费2022年预算1万元，与2021年持平。
3. 公务用车购置费2022年预算0万元，与2021年持平。
4. 公务用车运行维护费2022年预算0万元，与2021年持平。
四、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费
2022年本部门机关运行经费预算20.7万元（指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用），比2021年预算增加0.22万元，增长1.07%，增加的原因主要是：根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按南宁市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、培训费、维修费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
（二）政府采购情况
2022年政府采购预算16.44万元，同比增加14.94万元，增长9.96%，增加的原因主要是：增加采购审计信息化服务。其中，货物项目采购预算1.44万元，占政府采购预算的8.76%；服务项目采购预算15万元，占政府采购预算的91.24%。
（三）政府购买服务情况
2022年纳入政府购买服务预算管理的项目2个，涉及金额35.8万元，其中：审计委托业务项目预算金额35万元，主要购买中介协审机构协助开展审计项目服务；印刷服务项目预算金额0.8万元，主要购买印刷服务。
（四）国有资产占用情况
截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
（五）预算绩效管理情况
2022年纳入预算绩效目标管理的项目2个，涉及金额65.75万元，其中：一般公共预算支出65.75万元。
1.纳入预算绩效目标管理的重点项目如下：
（1）项目名称：业务费；预算金额为50.75万元；资金来源为一般公共预算拨款；用款单位为南宁市西乡塘区审计局；该项目旨保证审计业务有效高质的完成，更好的发挥审计局的工作职能，提升业务水平。
（2） 项目名称：审计信息安全搜索引擎经费；预算金额为15万元；资金来源为一般公共预算拨款；用款单位为南宁市西乡塘区审计局；该项目旨大力推广应用审计信息化建设成果，建设和完善审计系统，积极探索互联网审计和信息系统审计，建设安全保障系统和服务保障体系，全面提升我局审计信息化水平。
2.本部门整体支出绩效目标内容详见附件11.
（六）涉密事项处理说明
本部门预算未含有涉密事项。
五、专业名词解释
一、财政拨款收入：指城区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入城区财政预决算管理的“三公”经费，是指城区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件： 1. 部门收支总体情况表
2. 部门收入总体情况表
3. 部门支出总体情况表
4. 财政拨款收支总体情况表
5. 一般公共预算支出情况表
6. 一般公共预算基本支出情况表
7. 一般公共预算政府支出经济分类情况表
8. 一般公共预算“三公”经费支出情况表
9.政府性基金预算支出情况表
10. 项目支出预算绩效目标表
11. 部门整体支出预算绩效目标表
