第三部分：南宁市西乡塘区劳动保障管理中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入6024.53万元，其中本年收入6024.53万元，较2023年度决算数11002.41万元，减少4977.88万元，下降45.24%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6024.53万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数11002.41万元，减少4977.88万元，下降45.24%，主要原因：机关养老、城乡居保及公益性岗位等项目根据工作要求实际支出低于上一年。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目己在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出6024.53万元，其中本年支出6024.53万元，较2023年度决算数11002.41万元，减少4977.88万元，下降45.24%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0万元，主要用于：支付租用安泰宾馆办公场所的水费。较2023年度决算数0.08万元，减少0.08万元，下降100%，主要原因是：办公场所搬迁，无需支付租用安泰宾馆办公场所的水费。

2.社会保障和就业支出（208类）5971.66万元，主要用于：社会保障和就业支出等项目支出。较2023年度决算数10877.36万元，减少4905.7万元，下降45.1%，主要原因是：项目支出减少，社保缴费比例调整单位缴费基数降低。

3.卫生健康支出（210类）21.98万元，主要用于：根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的职工医疗保险。较2023年度决算数31.44万元，减少9.46万元，下降30.09%，主要原因是：在职在编人员医疗保险缴费基数变动。

4.城乡社区支出（212类）0万元，主要用于：支付邕江上岸船民基本养老保险财政补贴。较2023年度决算数74.88万元，减少74.88万元，下降100%，主要原因是：2024年未安排支付邕江上岸船民基本养老保险财政补贴。

5.住房保障支出（221类）30.89万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数18.65万元，增加12.24万元，增长65.63%，主要原因是：在职在编人员住房公积金缴费基数变动。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是无。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区劳动保障管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出6024.53万元，较2023年度决算数减少4977.88万元，下降45.24%，其中：基本支出453.66万元，项目支出5570.86万元。

南宁市西乡塘区劳动保障管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12708.42万元，支出决算为6024.53万元，完成年初预算的47.41%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)对机关事业单位基本养老保险基金的补助(项)年初预算为3594.71万元，支出决算为3927.79万元，完成年初预算的109.27%。预决算存有差异原因是：根据项目开展实际要求支出。

(2)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为21.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支付办公场所租金。

(3)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项)年初预算为226.72万元，支出决算为281.6万元，完成年初预算的124.21%。预决算存有差异原因是：新调入1名在职在编人员，人员经费增加及补发后勤控制数人员绩效。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为26.01万元，支出决算为26.94万元，完成年初预算的103.58%。预决算存有差异原因是：退休人员住院补助增加。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：退休人员住院补助增加。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为45.02万元，支出决算为41.19万元，完成年初预算的91.49%。预决算存有差异原因是：社保缴费比例调整单位缴费基数降低。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为20.52万元，支出决算为18.61万元，完成年初预算的90.69%。预决算存有差异原因是：社保缴费比例调整单位缴费基数降低。

(8)社会保障和就业支出(类)就业补助(款)社会保险补贴(项)年初预算为0.00万元，支出决算为437.88万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：上级资金支付灵活就业人员社保补贴。

(9)社会保障和就业支出(类)就业补助(款)公益性岗位补贴(项)年初预算为774.17万元，支出决算为583.8万元，完成年初预算的75.41%。预决算存有差异原因是：上级资金支付城区公益性岗位人员岗位补贴及社保补贴。

(10)社会保障和就业支出(类)就业补助(款)其他就业补助支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为32.72万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：上级资金支付“点对点”专岗人员经费。

(11)社会保障和就业支出(类)财政对基本养老保险基金的补助(款)财政对城乡居民基本养老保险基金的补助(项)年初预算为7888.98万元，支出决算为600.0万元，完成年初预算的7.61%。预决算存有差异原因是：根据项目实际开展支出。

(12)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为18.68万元，支出决算为17.04万元，完成年初预算的91.22%。预决算存有差异原因是：社保缴费比例调整单位缴费基数降低。

(13)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为32.67万元，支出决算为4.94万元，完成年初预算的15.12%。预决算存有差异原因是：根据实际人员经费开支。

(14)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为33.76万元，支出决算为30.89万元，完成年初预算的91.5%。预决算存有差异原因是：社保缴费比例调整单位缴费基数降低。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区劳动保障管理中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出453.66万元，其中：人员经费424.75万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,医疗费,其他工资福利支出,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出28.91万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,工会经费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出398.07万元，完成年初预算的115.83%。预决算存有差异原因是：新调入1名在职在编人员，人员经费增加及补发后勤控制数人员绩效。

(2)商品和服务支出28.91万元，完成年初预算的85.76%。预决算存有差异原因是：各单位从严控制支出和“三公”支出。

(3)对个人和家庭的补助26.68万元，完成年初预算的102.58%。预决算存有差异原因是：追加支付退休人员住院补贴。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区劳动保障管理中心2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区劳动保障管理中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区劳动保障管理中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区劳动保障管理中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：劳保中午未安排因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数增加0.00万元。原因是：劳保中心未安排公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为33.71万元,支出决算28.91万元，完成年初预算的85.76%，预决算存有差异原因是：各单位从严控制支出和“三公”支出。比上年决算数24.25万元，增加4.66万元，增长19.22%，主要原因是：支付办公场所租金。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.33万元，其中：政府采购货物支出0.33万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目6个，二级项目2个，三级项目2个，共涉及资金5591.57万元，占一般公共预算项目支出总额的99.74%。从评价情况来看经我部门对照年初设定的绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例60%；2个项目评为二等，占项目总数比例20%；2个项目评为三等，占项目总数比例20%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为9655.89万元，执行数为5591.57万元，完成预算的57.91%。项目绩效目标完成情况:经我部门对照年初设定的绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例60%；2个项目评为二等，占项目总数比例20%；2个项目评为三等，占项目总数比例20%。存在的问题：财政未实际安排部分项目的支出，加强与财政沟通及上级部门之间联动，学习相关优秀单位的可行的实际方法。改进的方法:1、加强与财政沟通及上级部门之间联动，学习相关优秀单位的可行的实际方法。2、加强财务人员的业务培训，提高财务人员素养，加强财务管理，规范财务核算，严格按照政府会计制度执行。3、加大厉行节约宣传力度，做好年初预算工作，坚决反对铺张浪费。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。