第二部分：南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心2023年度部门决算报表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1744.96万元，其中本年收入1744.96万元，较2022年度决算数2593.02万元，减少848.06万元，下降32.71%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入521.97万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数308.31万元，增加213.66万元，增长69.30%，主要原因：安排的各类基础设施建项目开支和国家赔偿费用等相关经费，如革命老区转移支付资金项目工程、大中型水库移民后期扶持资金项目、市本级财政农口建设项目水库移民项目(金陵镇项目)工程等基础设施建项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入1222.99万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数2284.71万元，减少1061.72万元，下降46.47%，主要原因：用于我城区大中型水库库区移民补助基金支出比上一年减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有上级补助收入，也没有上级补助收入安排的支出。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有事业收入，也没有事业收入安排的支出。

6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有经营收入，也没有经营收入安排的支出。

7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有附属单位上缴收入，也没有附属单位上缴收入安排的支出。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有其他收入，也没有其他收入安排的支出。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出1744.96万元，其中本年支出1744.96万元，较2022年度决算数2593.02万元，减少848.06万元，下降32.71%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）15.24万元：主要用于：国家赔偿费用于支出-"廉冰"溺水死亡一案赔偿款等相关经费15.24万元。较2022年度决算数0.00万元，增加15.24万元，增长100%，主要原因是：主要原因是国家赔偿费用支出项目，未列入当年预算。

2.社会保障和就业支出（208类）832.14万元：主要用于：其中6.13万元用于人员基本养老保险缴费支出，3.06万元用人员职业年金缴费支出，672.23万元用于大中型水库移民扶持支出，150.08万元用于基础设施建设和经济发展支出，0.64万元用于小型库移民扶持基金安排的支出，其中基础设施建设和经济发展支出0.64万元。较2022年度决算数2295.26万元，减少1463.12万元，下降63.75%，主要原因是：用于我城区大中型水库库区移民补助基金支出比上一年减少。

3.卫生健康支出（210类）5.48万元：主要用于：用于支付在职在编人员医疗保险5.48万元，公务员医疗补助3.03万元缴费支出。较2022年度决算数6.36万元，减少0.88万元，下降13.84%，主要原因是：在职在编人员缴费基数减少。

4.城乡社区支出（212类）490.14万元：主要用于：用于我城区农村基础设施建设和其他城乡社区公共设施建设支出，其中269.49万元用于农村基础设施建设，120.64万元用于其他城乡社区公共设施建设支出。较2022年度决算数66.23万元，增加423.91万元，增长640.06%，主要原因是：农村镇基础设施建设和城乡社区公共基础设施建设项目增加。

5.农林水支出（213类）397.38万元：主要用于：其中154.58万元行政运行，用于本单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障我单位农业发展而发生的项目支出。54.72万元用于其它农业农村支出，1.41万元用于水利建设征地及移民支出，156.11万元用于其它水利支出.30.56万元用于大中型水库库区基金安排的支出，其中基础设施建设和经济发展支出30.56万元。较2022年度决算数219.89万元，增加177.49万元，增长80.72%，主要原因是：2021-2022年农口市本级财政基础建设项目增加。

6.住房保障支出（221类）4.6万元：主要用于：用于在职在编人员住房公积金4.6万元缴费支出。较2022年度决算数5.27万元，减少0.67万元，下降12.71%，主要原因是：在职在编人员缴费基数减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门2023年度没有年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心2023年度一般公共预算财政拨款支出521.97万元，较2022年度决算数308.31万元，增加213.66万元，增长69.30%。其中：基本支出173.84万元，项目支出348.12万元。

南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为171.22万元，支出决算为521.97万元，完成年初预算的304.85%。

(1)一般公共服务支出(类)年初预算为0.00万元，支出决算为15.24万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：主要原因是国家赔偿费用支出项目，未列入当年预算。详细请看下表：

(2)社会保障和就业支出(类)年初预算为9.19万元，支出决算为9.19万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：完成年初预算100%。详细请看下表：

(3)卫生健康支出(类)年初预算为5.48万元，支出决算为5.48万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：完成年初预算100%。详细请看下表：

(4)城乡社区支出(类)年初预算为0.00万元，支出决算为120.64万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：主要原因是增加2022年革命老区转移支付项目基础设施建设项目。详细请看下表：

(5)农林水支出(类)年初预算为151.95万元，支出决算为366.82万元，完成年初预算的241.41%。预决算存有差异原因是：农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）年初预算为136.95万元，支出决算为154.58万元，根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为15万元，支出决算为54.72万元，主要原因是用于2023年大中型水库后期扶持资金基础设施建设项目申请支付，用于该批项目的工程款支出，水利（款）水利建设征地及移民支出（项）年初预算为0万元，支出决算1.41万元，主要原因是新增2021年库区移民发展专项资金项目，用于该批项目的工程款支出，未列入当年预算，水利（款）其他农林水支出（项）年初预算为0万元，支出决算为156.11万元，主要原因是增加2021-2022年市农口建设设施项目，用于该批项目的工程款支出，未列入当年预算。详细请看下表：

(6)住房保障支出(类)年初预算为4.60万元，支出决算为4.6万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：完成年初预算100%。详细请看下表：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心2023年度一般公共预算财政拨款基本支出173.84万元，其中：人员经费支出168.13万元，主要包括：基本工资17.45万元，津贴补贴14.64万元，奖金33.18万元，机关事业单位基本养老保险缴费6.13万元，职业年金缴费3.06万元，职工基本医疗保险缴费2.45万元，公务员医疗补助缴费3.03万元，其他社会保障缴费0.13万元，住房公积金4.6万元，其他工资福利支出83.48万元；公用经费支出5.71万元，主要包括：办公费0.1万元，邮电费0.54万元，差旅费0.69万元，维修（护）费0.08万元，工会经费1.04万元，其他交通费用3.26万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出168.13万元，完成年初预算的115.02%。预决算存有差异原因是：主要原因是在职在编人员工资正常晋升。

(2)商品和服务支出5.71万元，完成年初预算的56.82%。预决算存有差异原因是：主要原因是我单位厉行节约，年初预算的公务接待费未使用以及公用经费年度未使用完毕产生的原因。

(3)资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门2023年度没有安排资本性支出。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心2023年度政府性基金支出1222.99万元，较2022年度决算数2284.71万元，减少1061.72万元，下降46.47%。其中：基本支出0.00万元，项目支出1222.99万元。

南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心2023年度政府性基金支出年初预算为824.89万元，支出决算为1222.99万元，完成年初预算的148.26%。

(1)社会保障和就业支出(类)大中型水库移民后期扶持基金支出(款)移民补助(项)年初预算为269.91万元，支出决算为672.23万元，完成年初预算的249.06%。预决算存有差异原因是：主要原因是年初预算269.91万元为2022年度移民补助结转数，在2023年支付268.89万元；2023年本年度上级财政部门下达移民补助538.8万元，当年支付403.335万元。

(2)社会保障和就业支出(类)大中型水库移民后期扶持基金支出(款)基础设施建设和经济发展(项)年初预算为469.98万元，支出决算为150.08万元，完成年初预算的31.93%。预决算存有差异原因是：主要原因财政资金困难，未能及时支付。

(3)社会保障和就业支出(类)小型水库移民扶助基金安排的支出(款)基础设施建设和经济发展(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.64万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：主要原因是2020年小型水库移民扶持资金项目-西乡塘区双定镇武陵村委—坛豆下坡太阳能路灯亮化工程设计费支出0.64万元，因该项目于2020年实施，资金超两年未使用，已被财政收回统筹，该资金由财政当年预算追加支付。

(4)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)农村基础设施建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为369.49万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：主要原因是因年初预算未安排资金，年度追加农村基础设施建设支出预算369.49万元，用于支付2020、2021、2022年度农村基础设施建设项目工程款。

(5)农林水支出(类)大中型水库库区基金安排的支出(款)基础设施建设和经济发展(项)年初预算为85.00万元，支出决算为30.56万元，完成年初预算的35.95%。预决算存有差异原因是：主要用于我城区大中型水库库区基础设施项目建设，按施工进度支付工程进度款。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心2023年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有安排收入或支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：本部门2023年度没有安排收入或支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：本部门2023年度没有安排收入或支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是本部门2023年度没有安排收入或支出。购置了0辆公务用车，主要用于本部门2023年度没有安排收入或支出。

公务用车运行费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门2023年度没有安排收入或支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展本部门2023年度没有安排收入或支出业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年南宁市西乡塘区水库和扶贫易地安置中心及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆车0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有安排收入或支出。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出5.71万元，比年初预算数减少4.34万元，比上年决算数5.35万元，增加0.36万元，增长6.73%。主要原因是：日常办公耗材购置经费增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额880.94万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出880.94万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算1个项目支出全面开展绩效自评年度.共涉及15万元业务费，占一般公共预算项目支出总额的4.3%。组织对2023年度大中型水库移民扶持基金项目、大中型水库移民库区基础设施建设项目2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及739.89万元（上年结余收入），占政府性基金预算财政拨款项目支出总额的60.49%。组织对业务费、大中型水库移民补助等3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出15万元，政府性基金预算支出739.89万元（上年结余收入），从评价情况来看我单位贯彻落实厉行节约反对浪费工作，2023年度业务费的实际支出数为2.72万元，确保本单位日常运转发生的基本支出和完成各项财政工作、能按质按量完成工作任务。组织对大中型水库移民补助和基础设施建设2个项目进行了部门评价，涉及739.89万元，实际发放672.22万元.其中268.89万元为2022年上年结余收入，当年追加预算538.8万元，实际支付数为403.335万元，基础设施建设年初预算为469.98万元，实际支出为150.08万元.通过发放大中型水库移民后期扶持直补资金，保障了水库移民的生活，通过实施一系列基础设施建设和增收项目，极大地改善了库区和安置区水库移民的生产生活条件，促进了库区经济社会持续健康发展，水库移民增收进一步提高，库区和安置区社会保持持续稳定，后期扶持政策实施成效显著.组织对西乡塘区水库和扶贫易地安置中心开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出15万元，政府性基金预算支出739.89万元（上年结余收入），从评价情况来看我中心实以绩效管理为目标，健全单位绩效管理工作机制，明确责任，努力提高绩效管理工作水平；加强化单位制度建设，提升预算管理质量，各项绩效目标任务完成较好，达到年初预定的预算绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，业务费项目自评得分为81.81分，项目全年预算数为15万元，执行数为2.72万元，完成预算的18.14%。发现的主要问题及原因：一是资金支出符合相关规定，但资金进度比较缓慢。二是预算绩效管理水平有待进提高。下一步改进措施：一是加快各类资金支出进度，充分发挥资金的使用效益，二是抓紧抓实预算绩效管理工作，将绩效评价结果应用于下一年的预算编制。大中型水库移民补助项目自评得分为97.26分。发现的主要问题及原因：一是项目实施进展偏慢，二是资金拨付晚，未能及时支付。三是自然减员人口信息不够完善。下一步改进措施：一是加快项目实施进度和监督检查力度。二是加快资金拨付进度。三是加强核查及完善移民个人及家庭户籍档案自然减员人口，做到精准识别帮扶对象。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。