第三部分：南宁市西乡塘区农业农村局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入10992.26万元，其中本年收入10992.26万元 ，较2021年度决算数减少8233.82万元，下降42.83%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8707.56万元，为城区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少10234.59万元，下降54.03%，主要原因是预算项目减少，工作经费减半，支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入2284.71万元，为城区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加2000.78万元，增长704.67%，主要原因是政府基金项目增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为城区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，我单位本年度无事业收入。

5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，我单位本年度无经营收入。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，我单位本年度无其他收入。

7. 使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，我单位本年度无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，我单位本年度无上年结转和结余。

（二）本部门2022年度总支出10992.26万元，其中本年支出10992.26万元 ，较2021年度决算数减少8233.82万元，下降42.83%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）5.99万元，较2021年度决算数增加2.28万元，增长61.46%，主要原因是新增高校挂职锻炼干部交通及通讯补贴支出，一般公共服务支出主要用于高校挂职锻炼干部交通及通讯补贴支出、在职人员考核奖励支出。

2.社会保障和就业支出2525.39万元，较2021年度决算数增加2066.36万元，增长450.16%。主要原因是大中型水库移民后期扶持基金用于移民补助的支出，社会保障和就业支出，主要用于按国家规定发放人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3.卫生健康支出156.31万元，较2021年度决算数增加28.87万元，增长22.65%。主要原因是年度医疗基数调整费用增多，卫生健康支出主要用于单位在职在编职工医疗保险、公务员医疗补助、独生子女的奖励支出。

4.节能环保支出0.00万元，较2021年度决算数减少435.82万元，下降100%。主要原因是我单位本年度无节能环保支出。

5.城乡社区支出125.62万元，较2021年度决算数减少850.14万元，下降87.13%。主要原因是小城镇基础设施建设和城乡社区公共基础设施建设项目减少，城乡社区支出主要用于我城区小城镇基础设施建设和其他城乡社区公共设施建设支出。

6.农林水支出8082.67万元，较2021年度决算数减少8257.96万元，下降50.54%。主要原因是预算项目减少，用于建设项目费用支出减少，农林水支出主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障我单位项目建设等而发生的项目支出。

7.自然资源海洋气象等支出2.92万元，较2021年度决算数减少786.52万元，下降99.63%。主要原因是山水林田湖草项目的支出减少，自然资源海洋气象等支出主要用于自然资源等公益服务支出。

8.住房保障支出93.96万元，较2021年度决算数减少0.89万元，下降0.94%。主要原因是人员调动，人数减少。住房保障支出主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

9.结余分配0.00万元，较2021年度决算数减少0.00万元，下降0.00%。主要原因是我单位本年度无结余分配。结余分配为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

10.年末结转和结余0.00万元，较2021年度决算数减少0.00万元，下降0.00%。主要原因是我单位本年度无年末结转和结余，年末结转和结余为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区农业农村局2022年度一般公共预算财政拨款支出8707.56万元，较2021年度决算数减少10234.59万元，下降54.03%。其中：基本支出1946.75万元，项目支出6760.80万元。

南宁市西乡塘区农业农村局2022年度一般公共预算支出年初预算为6304.19万元，支出决算数为8707.56万元，完成年初预算的138.12%。

（一）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）支出决算为0.1万元，年初预算为0.00万元，决算数大于预算数的主要原因是预算指标调整。行政运行主要用于后勤部门调出在职人员伙食补助。

（二）一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算数为0.79万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是预算指标调整。一般行政管理事务主要用于高校挂职锻炼干部交通及通讯补贴支出。

（三）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）支出决算数为5.10万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数减少的主要原因是预算指标调整。其他组织事务支出主要用于2018年、2019年公务员年度考核奖励。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出决算数为59.09万元，年初预算数为58.91万元。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加。行政单位离退休主要用于退休人员退休费。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出决算数为1.11万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是科目调整支出，退休人员增加。事业单位离退休主要用于退休人员基本支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算数为120.23万元，年初预算数为119.93万元。决算数大于预算数的主要原因是养老保险年度基数调整，费用增加。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于行政事业单位人员养老保险支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算数为60.24万元，年初预算数为59.96万元。决算数大于预算数的主要原因是职业年金年度基数调整，费用增加。机关事业单位职业年金缴费支出主要用于行政事业单位人员职业年金支出。

（八）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）支出决算数为0.54万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是科目调整支出。突发公共卫生事件应急处理主要用于农民工返乡疫情防控工作支出。

（九）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）支出决算数为0.14万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年初未单独做此项预算。计划生育服务主要用于单位人员独生子女补助支出。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算数为49.97万元，年初预算数为49.82万元。决算数大于预算数的主要原因是医疗保险年度基数调整，费用增加。行政单位医疗主要用于公务员医疗保险支出。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算数为105.67万元，年初预算数为105.35万元。决算数大于预算数的主要原因是医疗保险年度基数调整，费用增加。公务员医疗补助主要用于事业单位人员基本医疗保险费用。

（十二）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）支出决算数为66.23万元，年初预算数为12.67万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了“三镇一办”其他基础设施建设项目。其他城乡社区公共设施支出主要用于西乡塘区石埠街道，金陵、坛洛、双定镇其他基础设施建设项目。

（十三）城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）支出决算数为59.39万元，年初预算数为49.39万元。决算数大于预算数的主要原因是预算调剂支出。其他城乡社区支出主要用于乡村办日常经费及乡村垃圾池建设。

（十四）农林水支出（类）         农业农村（款）行政运行（项）支出决算数为1391.47万元，年初预算数为1356.31万元。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加，工资福利调整。行政运行支出主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障我单位事业发展而发生的各项支出。

（十五）农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）支出决算数为2.55万元，年初预算数为3.45万元。决算数比预算数减少的主要原因是返聘人员不续聘，工资不再支付。一般行政管理事务支出主要用于返聘人员工资发放。

（十六）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）支出决算数为0.19万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年初未做此项预算。事业运行支出主要用于人员工资、日常经费等支出。

（十七）农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）支出决算数为10.00万元，年初预算数为20.00万元。决算数比预算数减少的主要原因是预算项目减少，项目款项支出减少。科技转化与推广服务支出主要用于农业技术推广类、农业产业类、特色农业类项目经费方面的支出。

（十八）农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）支出决算数为97.35万元，年初预算数为52.05万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。病虫害控制支出主要用于动物疫病防控支出。

（十九）农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）支出决算数为0.37万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。农产品质量安全支出主要用于农产品质量安全检测经费、动物疫病检测支出。

（二十）农林水支出（类）农业农村（款）统计监测与信息服务（项）支出决算数为0.12万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。统计监测与信息服务支出主要用于农民负担监测点数据工作。

（二十一）农林水支出（类）农业农村（款）行业业务管理（项）支出决算数为118.91万元，年初预算数为98.00万元。决算数大于预算数的主要原因是预算调整追加。行业业务管理支出主要用于土地经营确权登记项目服务费方面的支出。

（二十二）农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）支出决算数为0.14万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。防灾救灾支出主要用于农业生产救灾补助。

（二十三）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）支出决算数为1593.18万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。农业生产发展支出主要用于高标准农田建设项目。

（二十四）农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）支出决算数为15.00万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。农村合作经济支出主要用于农村集体产权制度改革工作。

（二十五）农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）支出决算数为10.00万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。农产品加工与促销支出主要用于西乡塘区柑桔产业联合体分选线升级项目。

（二十六）农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）支出决算数为144.97万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。农业资源保护修复与利用支出主要用于粮食作物种子生产繁殖基地建设项目补助。

（二十七）农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）支出决算数为1058.59万元，年初预算数为1238.40万元。决算数比预算数减少的主要原因是预算项目减少，部分项目未能支付。农田建设支出主要用于农田建设项目支出。

（二十八）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）支出决算数为519.00万元，年初预算数为338.87万元。决算数大于预算数减少的主要原因是农业农村局部分指标调剂至乡镇，部分项目未能支付结转至下年。其他农业农村支出主要用于农业类聘用人员工资福利、农村基础设施建设、农村土地确权、其他农业类项目经费方面的支出；水产畜牧业财政专项资金项目支出。

（二十九）农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）支出决算数为114.44万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。水利前期工作支出主要用于水利前期工资经费，项目支出。

（三十）农林水支出（类）水利（款）防汛（项）支出决算数为27.00万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。防汛支出主要用于防汛、山洪灾害等支出。

（三十一）农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）支出决算数为207.58万元，年初预算数为188.16万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算、预算追加。农村水利支出主要用于历年农田水利项目支出。

（三十二）农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）支出决算数为120.36万元，年初预算数为150.00万元。决算数比预算数减少的主要原因是资金紧张未能支付，部分项目未完结。农村人畜饮水支出主要用于历年农村人饮项目支出。

（三十三）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）支出决算数为116.80万元，年初预算数为50.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。其他水利支出主要用于扩网及其他饮水工程项目。

（三十四）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）支出决算数为56.75万元，年初预算数为56.17万元。决算数大于预算数的主要原因是2022年聘用人员社保、医保基数上涨。行政运行支出主要用于乡村振兴局聘用人员工资、社保、公积金。

（三十五）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）支出决算数为40.69万元，年初预算数为59.00万元。决算数比预算数减少的主要原因是2022年城区优先保障三保支出，部分经费无法形成实际支出，该类经费支出减少。一般行政管理事务支出主要用于乡村振兴系统干部培训、乡村振兴档案规范化整理、乡村振兴工作业务经费等。

（三十六）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）支出决算数为581.29万元，年初预算数为901.00万元。决算数比预算数减少的主要原因是年初预算由乡村振兴局牵头把城区本级2022年财政衔接推进乡村振兴补助项目资金做到本部门，人大批复通过后由乡村振兴局做分配计划经城区讨论通过后，把资金分配给相关部门实施。农村基础设施建设主要用于基础设施建设项目。

（三十七）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）支出决算数为1452.86万元，年初预算数为1100.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年初生产发展只做了城区本级资金的预算，实际决算数包含本部门预算批复和上级下达资金实际用于生产发展的支出。生产发展主要用于农村实用技术培训。

（三十八）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）社会发展（项）支出决算数为181.08万元，年初预算数为120.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年初“雨露计划”只做了城区本级资金的预算，实际决算数包含本部门预算批复和上级下达资金实际用于“雨露计划”的支出。社会发展支出主要用于“雨露计划”助学金。

（三十九）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）贷款奖补和贴息（项）支出决算数为140.00万元，年初预算数为20.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年初贷款奖补和贴息只做了城区本级资金的预算，实际决算数包含上级下达资金实际用于小额信贷贴息的支出。贷款奖补和贴息支出主要用于脱贫人口小额信贷贴息。

（四十）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）支出决算数为3.23万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是惠邕保保险是年中上级下达的专项资金，无法做到城区本级年初预算中。其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出主要用于为未消除风险户购买惠邕保保险。

（四十一）农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）支出决算数为8.25万元，年初预算数为3.44万元。决算数大于预算数的主要原因是年初只做了脱贫户、监测户单一劳动力防贫救助保险经费预算，7月根据脱贫攻坚需要增加了农村低保单一劳动力防贫救助保险，所以支出增加。农业保险保费补贴主要用于购买单一劳动力防贫救助保险。

（四十二）农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）支出决算数为0.08万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达资金未列入预算。其他目标价格补贴主要用于稻谷补贴业务工作。

（四十三）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）支出决算数为70.43万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是本年度新增的市本级农口建设施项目。其他农林水支出主要用于该新增的市本级农口建设施项目的工程款支出。

（四十四）自然资源海洋气象等支出（类）其他自然资源海洋气象等支出（款）其他自然资源海洋气象等支出（项）支出决算数为2.92万元，年初预算数为0.00万元。决算数大于预算数的主要原因是科目调整列支。其他自然资源海洋气象等支出主要用于旱改水项目、双高基地建设支出。

（四十五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算数为93.36万元，年初预算数为93.31万元。决算数大于预算数的主要原因是住房公积金年度基数调整，费用增多。住房公积金主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1946.75万元，人员经费1840.90万元，公用经费105.85万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1778.48万元，主要用于人员日常工资福利发放，完成年初预算的108.83%。预决算差异的主要原因是年度基数调整，费用增多。

（二）对个人和家庭补助支出62.42万元，主要用于对离退休人员退休费、住院补助等，完成年初预算的101.64%。预决算差异不大。

（三）商品和服务支出105.85万元，主要用于购买商品和服务的各类支出，完成年初预算的51.85%。预决算差异的主要原因是厉行节约，减少开支。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁市西乡塘区农业农村局2022年度政府性基金支出2284.71万元，较2021年度决算数增加2000.78万元，增加704.67%。其中：基本支出0.00万元，项目支出2284.71万元。

南宁市西乡塘区农业农村局2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为2284.71万元，完成年初预算的100.00%。

（一）社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）年初预算为0.00万元，支出决算为2184.30万元，完成年初预算的100.00%。预决算差异主要原因是老口工程水库需要重新编制审定移民安置规划报告，后扶人口核定成果暂时得不到认定，不予备案的后扶人口核定成果所涉及资金无发放依据。

（二）社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）年初预算为0.00万元，支出决算为100.41万元，完成年初预算的100.00%。主要用于我城区大中型水库库周交通设施项目建设，按施工进度支付工程进度款。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区农业农村局2022年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.39万元，完成年初预算的57.09%，比上年减少4.41万元，主要原因是厉行节约，减少费用支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费支出0.00万元，公务用车运行费维护支出9.71万元；公务接待费支出0.68万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的100.00%，与上年持平，主要原因是我单位本年度无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排南宁市西乡塘区农业农村局1个所属单位出国团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的100.00%，与上年持平，主要原因是我单位本年度无公务用车购置支出。

公务用车运行维护费支出9.71万元，完成年初预算的82.99%，比上年减少3.28万元，主要原因是公车保有量减少。该费用主要用于机要文件交换、因公务出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年 ，南宁市西乡塘区农业农村局一般公共预算拨款的公务用车保有量为4辆，平均每辆运行维护费支出2.43万元。

（三）公务接待费支出0.68万元，完成年初预算的10.46%，比上年减少1.13万元，该费用主要用于上级及南宁地区外考察团、检查团等接待支出。据统计，2022年度国内公务接待共6批次，60人次，国（境）外公务接待0批次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2022年度行政单位和参公事业单位的机关运行经费支出共计105.85万元，比年初预算数减少98.28万元，下降92.85%。比上年决算数减少17.00万元，下降13.84%。机关运行经费支出下降的主要原因是落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2022年本部门政府采购支出总额5353.29万元，其中：政府采购货物支出12.90万元、政府采购工程支出4743.52万元、政府采购服务支出596.88万元，授予中小企业合同金额249.25万元，占政府采购支出总额的4.66%，其中：授予小微企业合同金额249.25万元，占政府采购支出总额的4.66%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，南宁市西乡塘农业农村局共有车辆4辆，包括：省部级领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、应急保障用车0辆、机要通信用车0辆、执法执勤用车4辆、离退休干部用车0辆；单位价值100万元以上的设备0套。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及一般公共预算财政拨款6708.65万元，占一般公共预算项目支出总额的99.23%，从评价情况来看，2022年我单位抓好绩效目标总源头，落实各项工作，抓好绩效目标体系，预算项目均能按年初设定绩效目标完成，平均分97.07分，自评等级大部分为一等。

主要产出、成效：全面落实中央、自治区、南宁市和城区关于“三农”工作的部署安排，紧扣高质量发展的核心，大力实施乡村振兴战略，加快农业农村现代化，实现了农业稳产增产、农民稳步增收、农村稳定安宁。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，48个项目评为一等，占项目总数比例94.12%；3个项目评为二等，占项目总数比例5.88%。

自评发现存在问题主要是：

（1）绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。

（2）绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。

（3）因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象。

下一步我部门将：

（1）细化预算编制工作 ，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识 ，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目 ，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目 ，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（2）加强财务管理 ，严格财务审核。在费用报账支付时 ，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算 ，杜绝超支现象的发生。

（3）加强项目开展进度的跟踪 ，开展项目绩效评价 ，确保项目绩效目标的完成。

2.部分重点项目绩效自评情况。

西乡塘区乡村振兴衔接项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整预算数为1785.16万元，执行数为1785.16万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目已完成年度设定绩效目标，满意度达100%。

乡村振兴资金产业建设项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整预算数为106.99万元，执行数为106.99万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目已完成年度设定绩效目标，满意度达90%。

《项目支出自评表》详见附件

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、转入非财政拨款结余和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。