目录

第一部分：南宁市西乡塘区科学技术协会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：南宁市西乡塘区科学技术协会概况

一、主要职能

1.开展继续教育和技术培训，进行科技咨询服务，促进科技成果转化。

2.弘扬科学精神，普及科学知识，传播科学思想和方法，开展青少年科技教育活动，提高全民族科学文化素质。

3.反映科技工作者的意见和诉求，维护其合法权益，组织参与辖区科技政策制定，发挥参政议政作用。

4.表彰奖励优秀科技工作者，举荐人才。

5.开展科学论证、技术咨询，提出政策建议，促进科技成果转化，接受委托承担科技项目评估等工作。

6.兴办符合科协宗旨的社会公益事业和相关实体。

7.完成上级科协和城区党委、政府的工作任务。

二、部门决算单位构成

南宁市西乡塘区科学技术协会为群团单位，直接隶属西乡塘区人民政府，经费管理方式为全额拨款，内设办公室。部门决算单位构成包括114南宁市西乡塘区科学技术协会（一级预算单位）和114001南宁市西乡塘区科学技术协会本级（二级预算单位），无下设单位。

第二部分：南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入108.89万元，其中本年收入108.89万元，较2023年度决算数116.63万元，减少7.74万元，下降6.64%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入108.89万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数116.63万元，减少7.74万元，下降6.64%，主要原因：根据南宁市西乡塘区科学技术协会2024年部门预算情况，2024年一般公共预算拨款支出中，项目支出为40万元，同比2023年减少了8.37万元，下降20.92%。项目支出的减少可能导致了一般公共预算财政拨款收入的相应减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度及2023年度均未涉及政府性基金预算相关项目，无政府性基金预算财政拨款收入，因此本年度与上年度决算数一致，均为0.00万元，无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度及2023年度均未涉及国有资本经营预算相关项目，无国有资本经营预算财政拨款收入，因此本年度与上年度决算数一致，均为0.00万元，无增减变化。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度及2023年度实际从上级获取的补充收入，因未在账面进行会计核算与记录，未纳入决算编制范围，故两年上级补助收入决算数均体现为0.00万元，无增减差异。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门作为群团单位，核心职能为开展科普、科技服务等公益性工作，2024年度及2023年度均未通过开展业务活动取得相关收入，因此事业收入决算数连续两年均为0.00万元，无增减变化。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门聚焦科普宣传、科技服务等核心公益性职能，2024年度及2023年度均未在业务活动之外开展非独立核算的经营活动，未产生相关经营收入，因此两年经营收入决算数均为0.00万元，无增减变动。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门无附属独立核算单位，2024年度及2023年度均未发生附属单位上缴收入的情况，因此两年附属单位上缴收入决算数均为0.00万元，无增减差异。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度及2023年度，除“财政拨款收入”外，未取得“事业收入”“经营收入”之外的其他类型收入（如捐赠收入等），因此两年其他收入决算数均为0.00万元，无增减变化。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度及2023年度实际存在上级补助等非财政收入，但2024年度及2023年度时任会计未在单位账面计入往来账，已统一归集至本级财政局归集户，需按流程申请使用，未纳入当年部门决算非财政拨款统计，故非财政拨款结余均体现为0.00万元，无增减差异。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：上级补助形成的上年结转结余资金，2024年度及2023年度时任会计未在单位账面计入往来账，已统一归集至本级财政局归集户，需待财政计划下达后按规定申请使用，未纳入当年部门决算结转结余统计，故上年结转和结余均体现为0.00万元，无增减差异。

（二）本部门2024年度总支出108.89万元，其中本年支出108.89万元，较2023年度决算数116.63万元，减少7.74万元，下降6.64%，支出具体情况如下：

1.科学技术支出（206类）77.97万元，主要用于：1.行政运行（2060101）73.44万元：核心用于部门日常行政运转，涵盖在职在编人员及聘用人员的工资薪酬发放，同时包括办公耗材采购、水电费、物业费、差旅费等维持机构日常运营的基本支出。

2.其他科学技术管理事务支出（2060199）3.96万元：主要用于老科协开展活动产生的交通费，保障老科协相关科技交流、科普服务等活动的顺利开展。较2023年度决算数93.13万元，减少15.16万元，下降16.28%，主要原因是：2024年本部门严格落实预算管控要求，优化行政运行支出结构，可能因人员变动导致经费调整或办公耗材等一般性支出压减，使得行政运行支出有所下降。

2.社会保障和就业支出（208类）18.41万元，主要用于：本部门在职在编人员的社会保障缴费和就业相关支出，具体包括职工基本养老保险缴费、职业年金缴费、工伤保险缴费等，保障职工社会保障权益及相关就业配套需求。较2023年度决算数11.77万元，增加6.64万元，增长56.41%，主要原因是：2024年本部门因工作需求调整人员结构，新增1名在职人员，参保人数较2023年有所上升。

3.卫生健康支出（210类）5.14万元，主要用于：本部门在职在编人员及聘用人员的职工基本医疗保险缴费，同时可能包含公务员医疗补助、大额医疗费用补助等相关支出，保障职工的基本医疗保障权益。较2023年度决算数7.50万元，减少2.36万元，下降31.47%，主要原因是：2024年本部门参保在职人员增加一名并减少一名（退休）导致需缴纳的职工基本医疗保险、公务员医疗补助等费用总额减少，进而使卫生健康支出较2023年减少2.36万元，下降31.47%。

4.住房保障支出（221类）7.36万元，主要用于：本部门在职在编人员及聘用人员的住房公积金缴存，按规定比例为职工缴纳住房公积金，保障职工住房保障权益。较2023年度决算数4.22万元，增加3.14万元，增长74.41%，主要原因是：2024年本部门因新增参保在职人员1名，住房公积金缴存基数上调，导致住房公积金缴存总额较2023年显著增加，最终使住房保障支出增长74.41%。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度及2023年度均无应缴纳的所得税，未提取专用结余，且年末收支相抵后无剩余资金转入非财政拨款结余，因此两年结余分配金额均为0.00万元，无增减变化。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：上级补助形成的上年结转结余资金，2024年度及2023年度时任会计未在单位账面计入往来账，已统一归集至本级财政局归集户，需待财政计划下达后按规定申请使用，未纳入当年部门决算结转结余统计，故年末结转和结余均体现为0.00万元，无增减差异。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度一般公共预算财政拨款支出108.89万元，较2023年度决算数减少7.74万元，下降6.64%，其中：基本支出104.93万元，项目支出3.96万元。

南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为134.95万元，支出决算为108.89万元，完成年初预算的80.69%。

(1)科学技术支出(类)科学技术管理事务(款)行政运行(项)年初预算为66.42万元，支出决算为73.44万元，完成年初预算的110.57%。预决算存有差异原因是：因为人员数量增加、工资调整、社保公积金基数提高等原因，导致人员经费实际支出超过年初预算，从而使得行政运行（项）的决算数大于年初预算数。

(2)科学技术支出(类)科学技术管理事务(款)其他科学技术管理事务支出(项)年初预算为7.50万元，支出决算为3.96万元，完成年初预算的52.8%。预决算存有差异原因是：老科协业务量减少或项目调整：在预算执行期间，可能由于政策调整、业务计划变更等原因，导致科学技术管理事务的实际业务量减少。

(3)科学技术支出(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出(项)年初预算为2.02万元，支出决算为0.56万元，完成年初预算的27.72%。预决算存有差异原因是：科学技术管理事务的实际业务量减少，或者原本计划开展的项目被取消或延期，相应的支出也随之减少。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.79万元。预决算存有差异原因是：年初预算编制阶段，因时任会计在项目梳理过程中，对该部分支出的相关事项未能完全纳入预算核算范围，导致此项目初始预算金额为0。后续该笔支出实际发生时，为保障业务正常推进，按流程启动了经费追加程序。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为9.82万元，支出决算为9.75万元，完成年初预算的99.29%。预决算存有差异原因是：年度内有一人调入和一人退休的情况，相应的缴费支出和预算存在偏差。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为4.91万元，支出决算为4.87万元，完成年初预算的99.19%。预决算存有差异原因是：年度内有一人调入和一人退休的情况，相应的缴费支出和预算存在偏差。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为3.93万元，支出决算为3.9万元，完成年初预算的99.24%。预决算存有差异原因是：年度内有一人调入和一人退休的情况，相应的缴费支出和预算存在偏差。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.21万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：预算执行期间，因政策调整等原因，产生了1.21万元的公务员医疗补助支出，且该笔支出已按规定流程审批并支付，形成决算数。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：预算执行期间，因政策调整等原因，产生了0.04万元的其他行政事业单位医疗支出，且该笔支出已按规定流程审批并支付，形成决算数。

(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为7.36万元，支出决算为7.36万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：年初结合单位符合住房公积金缴纳条件的人数、缴费基数及规定比例，精准测算出7.36万元的预算金额，与年度实际应缴金额完全匹配，无高估或低估情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度一般公共预算财政拨款基本支出104.93万元，其中：人员经费97.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助；公用经费支出6.99万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出，具体情况如下：

(1)工资福利支出94.12万元，完成年初预算的113.6%。预决算存有差异原因是：年度内有一人调入和一人退休的情况，工资福利支出存在偏差。

(2)商品和服务支出6.99万元，完成年初预算的82.24%。预决算存有差异原因是：年度内办公费、差旅费、维修（护）费等项目中，因工作安排调整、采购需求降低或服务采购延迟（未在当年完成），使得实际支出未达预算，最终完成率为82.24%。

(3)对个人和家庭的补助3.82万元，完成年初预算的106.11%。预决算存有差异原因是：年度内有一人退休的情况，对个人和家庭的补助存在偏差。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区科学技术协会2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：单位全年未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待相关开支，无对应“三公”经费支出事项。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：单位全年未发生因公出国（境）相关开支，无对应经费支出事项；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：单位全年未发生公务用车购置及运行维护相关开支，无对应经费支出事项；比上年决算数增加0.00万元。原因是：单位全年未发生公务用车购置及运行维护相关开支，无对应经费支出事项。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：单位全年未发生公务用车运行费相关开支，无对应经费支出事项；比上年决算数增加0.00万元。原因是：单位全年未发生公务用车运行费相关开支，无对应经费支出事项。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：单位全年未发生公务接待相关开支，无对应经费支出事项；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：单位全年未发生公务接待相关开支，无对应经费支出事项。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为8.50万元,支出决算6.99万元，完成年初预算的82.24%，预决算存有差异原因是：年度内办公费、邮电费、维修（护）费等机关运行相关开支中，因办公用品按需采购（避免库存积压）、部分非紧急维修项目延期等，导致实际支出比年初预算节省1.51万元，完成率为82.24%。比上年决算数6.84万元，增加0.15万元，增长2.19%，主要原因是：受物价小幅上涨影响（如办公用品单价微涨），或新增少量必需的办公耗材采购、短途公务交通支出，使得2024年决算数比2023年（6.84万元）增加0.15万元，增长率为2.19%。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3.96万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目围绕科普业务核心工作推进，效益指标、满意度指标完成良好，但受资金申请及拨付进度、人员配置影响，成本指标（资金使用率）未达预期。组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部分指标未完全达成预期。从评价情况来看，部门整体围绕“提升全民科学素质”核心目标开展工作，基本支出保障了机构正常运转，整体工作成效符合职能定位，但因项目推进效率、资金支付进度等问题，部分绩效指标（如成本指标）未按计划完成。共组织对“科普业务经费”等1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出3.96万元，政府性基金预算支出0万元。（无第三方机构参与，为自行成立评价小组开展绩效评价）从评价情况来看，项目有效支撑了科普活动、科技服务等重点工作，但存在资金支付滞后、人员业务能力不足等问题，后续需通过优化流程、强化人员保障改进。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

全年预算数3.96万元，执行数3.96万元，执行率为100%，自评得分为82.4分，项目绩效目标总体完成情况部分良好，部分完成预期设定的绩效目标。

发现的主要问题及原因：一是项目用款计划申请不及时、财政拨付速度较慢，导致资金支付滞后；二是人员变动频繁、工作人员紧缺且对业务流程不熟悉，影响资金支付效率。下一步改进措施：一是加快提报资金申请计划，确保各项费用按要求及时支付；二是向上级争取财务专业人员保障，提升工作推进效率，确保项目按计划落地。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。