第三部分：南宁市西乡塘区机关后勤服务中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2977.22万元，其中本年收入2977.22万元，较2023年度决算数2500.30万元，增加476.92万元，增长19.07%，收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2663.19万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2500.30万元，增加162.89万元，增长6.51%，主要原因：业务增多，开支增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入314.03万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加314.03万元，主要原因：业务增多，开支增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出2977.22万元，其中本年支出2977.22万元，较2023年度决算数2500.30万元，增加476.92万元，增长19.07%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）2018.86万元，主要用于：一般行政管理事务、机关服务等支出。较2023年度决算数1965.24万元，增加53.62万元，增长2.73%，主要原因是：业务量增加，支出增大。

2.国防支出（203类）404.59万元，主要用于：南宁市西乡塘区人武部新营院工程项目建设。较2023年度决算数260.00万元，增加144.59万元，增长55.61%，主要原因是：南宁市西乡塘区人武部新营院工程项目建设支出增加。

3.社会保障和就业支出（208类）138.88万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数100.41万元，增加38.47万元，增长38.31%，主要原因是：在预算执行中，不可预计业务量增加。

4.卫生健康支出（210类）41.69万元，主要用于：本单位按国家规定发放的单位医疗方面的支出。较2023年度决算数43.35万元，减少1.66万元，下降3.83%，主要原因是：人员减少，职工单位医疗支出减少。

5.城乡社区支出（212类）314.03万元，主要用于：南宁市西乡塘区秀厢消防站建设工程建设项目工程款开支。较2023年度决算数0.00万元，增加314.03万元，增长100%，主要原因是：南宁市西乡塘区秀厢消防站建设工程建设项目工程款年初未列入预算，使用其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入支付项目款，主要是南宁市西乡塘区秀厢消防站建设工程建设项目工程款开支。

6.农林水支出（213类）0万元，主要用于：本单位没有农林水支出。较2023年度决算数1.07万元，减少1.07万元，下降100%，主要原因是：农林水支出减少。

7.住房保障支出（221类）57.3万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。较2023年度决算数38.68万元，增加18.62万元，增长48.14%，主要原因是：在预算执行中，不可预计业务量增加。

8.灾害防治及应急管理支出（224类）1.86万元，主要用于：安监大队转来食堂运转经费开支。较2023年度决算数91.56万元，减少89.7万元，下降97.97%，主要原因是：在预算执行中，不可预计业务量减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区机关后勤服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出2663.19万元，较2023年度决算数增加162.89万元，增长6.51%，其中：基本支出1330.21万元，项目支出1332.98万元。

南宁市西乡塘区机关后勤服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1331.87万元，支出决算为2663.19万元，完成年初预算的199.96%。

1..一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为972.43万元，支出决算为1263.12万元，完成年初预算的129.89%。预决算存有差异原因是：在预算执行中，不可预计业务量增加。

2.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)机关服务(项)年初预算为88.30万元，支出决算为754.99万元，完成年初预算的855.03%。预决算存有差异原因是：项目支出增长，主要是食堂运转经费、物业及会务外包服务费开支。

3.一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.75万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：在预算执行中，不可预计业务量增加，用于支付2021年公务员年度考核奖励。

4.国防支出(类)其他国防支出(款)其他国防支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为404.59万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：在预算执行中，不可预计业务量增加，主要用于南宁市西乡塘区人武部新营院工程项目建设支出。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为33.38万元，支出决算为38.52万元，完成年初预算的115.4%。预决算存有差异原因是：退休人员新增，经费支出增加。

6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为80.73万元，支出决算为76.42万元，完成年初预算的94.66%。预决算存有差异原因是：人员减少，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

7.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为24.75万元，支出决算为23.94万元，完成年初预算的96.73%。预决算存有差异原因是：新增退休人员，经费开支减少。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为19.80万元，支出决算为18.44万元，完成年初预算的93.13%。预决算存有差异原因是：新增退休人员，经费开支减少。

9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为13.57万元，支出决算为12.38万元，完成年初预算的91.23%。预决算存有差异原因是：人员减少，行政单位医疗支出减少。

10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为37.87万元，支出决算为10.87万元，完成年初预算的28.7%。预决算存有差异原因是：在预算执行中，不可预计业务量变化。

11.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为60.55万元，支出决算为57.3万元，完成年初预算的94.63%。预决算存有差异原因是：人员减少，职工住房公积金支出减少。

12.灾害防治及应急管理支出(类)应急管理事务(款)事业运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.86万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：安监大队转来食堂运转经费开支，在预算执行中，不可预计业务量变化。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区机关后勤服务中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1330.21万元，其中：人员经费737.34万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,医疗费,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出592.87万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,工会经费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

1.工资福利支出698.56万元，完成年初预算的115.76%。预决算存有差异原因是：在预算执行中，不可预计业务量变化。

2.商品和服务支出592.87万元，完成年初预算的100.15%。预决算存有差异原因是：在预算执行中，不可预计业务量变化。

3.对个人和家庭的补助38.78万元，完成年初预算的106.51%。预决算存有差异原因是：在预算执行中，不可预计业务量变化。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区机关后勤服务中心2024年度政府性基金支出314.03万元，较2023年度决算数0.00万元，增加314.03万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出314.03万元。

南宁市西乡塘区机关后勤服务中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为314.03万元，完成年初预算的100%。

城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为314.03万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：使用其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入支付项目款，主要是南宁市西乡塘区秀厢消防站建设工程建设项目工程款开支。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区机关后勤服务中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区机关后勤服务中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为77.65万元，支出决算为77.65万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数138.93万元，减少61.28万元，下降44.11%，主要原因是：2023年有新增公务用车。2024年没有新增公务用车。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算77.65万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位没有因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为77.65万元，支出决算为77.65万元，比上年决算数138.93万元，减少61.28万元，下降44.11%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：2023年有新增公务用车。2024年没有新增公务用车；比上年决算数减少97.36万元。原因是：2023年有新增公务用车。2024年没有新增公务用车。

公务用车运行费支出77.65万元，全年预算数为77.65万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数增加36.08万元。原因是：新增公务用车。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为45.00辆，全年运行费支出77.65万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为592.00万元,支出决算592.87万元，完成年初预算的100.15%，预决算存有差异原因是：在预算执行中，不可预计业务量增加。比上年决算数155.71万元，增加437.16万元，增长280.75%，主要原因是：将城区食堂运转经费列入本单位公用经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额241.48万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出241.48万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆45辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车45辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目4个，共涉及一般公共预算财政拨款540.02万元，占一般公共预算项目支出总额的26.75%。从评价情况来看,2024年各项目绩效目标基本完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，城区机关订阅党报党刊项目自评得分100分，评级为一等，完成预算100%；物业及会务外包服务费项目自评得分96.55分，评级为一等，完成预算65.52%；食堂劳务承包费项目自评得分88.33分，评级为一等，完成预算33.33%；业务费项目自评得分100分，评级为一等，完成预算100%。发现的主要问题及原因：一是绩效管理经验不足，需要不断完善；二是没有专家指导，评价不专业，部分评价指标有待进一步探讨和完善。下一步改进措施：一是规范绩效管理方面需要细化，指标的设计需要提高科学性；二是组织培训，加强绩效管理工作。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。