第三部分：南宁市西乡塘区红十字会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入108.32万元，其中本年收入108.32万元，较2023年度决算数101.88万元，增加6.44万元，增长6.32%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入108.32万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数101.88万元，增加6.44万元，增长6.32%，主要原因：我会2023年年中新考录在编人员一名，调入聘用人员3名，上述人员2024年全年在岗，因此2024年人员经费较2023年有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出108.32万元，其中本年支出108.32万元，较2023年度决算数101.88万元，增加6.44万元，增长6.32%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0.15万元，主要用于：为保障单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。如公务员年度考核奖励经费等。较2023年度决算数0.00万元，增加0.15万元，增长100%，主要原因是：2024年本单位有一笔2021年度公务员年度考核奖励金发放，2023年无该项经费支出。

2.社会保障和就业支出（208类）96.03万元，主要用于：保障西乡塘区红十字会单位正常运转的日常支出和为保障西乡塘区红十字会为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。如按西乡塘区预算定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、培训费、差旅费、会议费、业务招待费等日常公用经费支出；红十字“博爱送万家”送温暖活动、红十字应急救护培训、红十字应急救护公益讲座、人道主义救助、社会募捐、社区红十字服务、红十字重大活动日举办、无偿献血宣传、造血干细胞捐献、遗体和人体器官捐献、红十字基层组织建设及年内必须完成的其他业务等项目支出。较2023年度决算数92.70万元，增加3.33万元，增长3.59%，主要原因是：我会2023年年中新考录在编人员一名，调入聘用人员3名，上述人员2024年全年在岗，因此2024年人员经费较2023年有所增加。

3.卫生健康支出（210类）4.83万元，主要用于：根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2023年度决算数5.34万元，减少0.51万元，下降9.55%，主要原因是：2024年公务员医疗补助经费大部分没有下达，医疗健康等支出有所减少。

4.住房保障支出（221类）7.3万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数3.84万元，增加3.46万元，增长90.1%，主要原因是：我会2023年年中新考录在编人员一名，调入聘用人员3名，上述人员2024年全年在岗，因此2024年人员经费较2023年有所增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度无结转结余。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本年度无结转结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区红十字会2024年度一般公共预算财政拨款支出108.32万元，较2023年度决算数增加6.44万元，增长6.32%，其中：基本支出97.57万元，项目支出10.75万元。

南宁市西乡塘区红十字会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为91.09万元，支出决算为108.32万元，完成年初预算的118.92%。

(1)一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年年中下达一笔2021年度公务员年度考核奖励金经费指标，本单位按文件要求发放。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为0.27万元，支出决算为1.49万元，完成年初预算的551.85%。预决算存有差异原因是：年初编制预算时，误将物业服务补贴（退休人员）和机关事业单位退休人员补贴两项内容功能分类科目选错2081601行政运行，年中已调整回2080501行政单位离退休。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为9.80万元，支出决算为9.73万元，完成年初预算的99.29%。预决算存有差异原因是：社保基数调整。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为4.90万元，支出决算为4.87万元，完成年初预算的99.39%。预决算存有差异原因是：社保基数调整。

(5)社会保障和就业支出(类)红十字事业(款)行政运行(项)年初预算为57.21万元，支出决算为69.19万元，完成年初预算的120.94%。预决算存有差异原因是：一是2024年发放了在职在编人员2023年度绩效奖，二是聘用人员工资晋升。

(6)社会保障和就业支出(类)红十字事业(款)一般行政管理事务(项)年初预算为2.00万元，支出决算为0.25万元，完成年初预算的12.5%。预决算存有差异原因是：部分项目的经费报告未予批准。

(7)社会保障和就业支出(类)红十字事业(款)其他红十字事业支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为10.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年初上级文件尚未下发，部分项目预算不予下达指标，直至年中上级文件下发后，才追加项目经费。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为3.92万元，支出决算为3.89万元，完成年初预算的99.23%。预决算存有差异原因是：医保基数调整。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为5.65万元，支出决算为0.94万元，完成年初预算的16.64%。预决算存有差异原因是：2024年公务员医疗补助经费大部分没有下达，支出有所减少。

(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为7.35万元，支出决算为7.3万元，完成年初预算的99.32%。预决算存有差异原因是：公积金基数调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区红十字会2024年度一般公共预算财政拨款基本支出97.57万元，其中：人员经费92.16万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,医疗费补助；公用经费支出5.41万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,维修（护）费,工会经费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出90.67万元，完成年初预算的114.45%。预决算存有差异原因是：一是2024年发放了2023年度绩效奖，二是聘用人员工资晋升。

(2)商品和服务支出5.41万元，完成年初预算的64.33%。预决算存有差异原因是：2024年本单位贯彻过紧日子的要求，厉行节约，主动缩减公用经费开支。

(3)对个人和家庭的补助1.49万元，完成年初预算的102.05%。预决算存有差异原因是：退休人员正常调待。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区红十字会2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区红十字会2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区红十字会2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区红十字会2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.50万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.50万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本年度无公务接待情况；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为8.41万元,支出决算5.41万元，完成年初预算的64.33%，预决算存有差异原因是：2024年本单位贯彻过紧日子的要求，厉行节约，主动缩减公用经费开支。比上年决算数4.33万元，增加1.08万元，增长24.94%，主要原因是：采购办公打印纸。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.11万元，其中：政府采购货物支出0.11万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金10.75万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，从自评情况来看，大部分项目已完成年初设定的绩效目标。组织部门整体支出绩效自评，绩效目标总体完成情况良好，从评价情况来看，大部分项目已完成年初设定的绩效目标。共组织对为民办实事项目“万人应急救护培训”项目、业务费项目、自治区红十字事业发展转移支付（应急救护培训与服务经费）项目等3个项目支出开展绩效自评，从评价情况来看，所有项目已完成年初设定的绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对3个项目开展绩效自评工作，我部门主要的项目绩效自评结果良好。“为民办实事项目‘万人应急救护培训’”项目自评综述:全年预算数10.5万元，全年执行数10.5万元，预算执行率100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好。“自治区红十字事业发展转移支付（应急救护培训与服务经费）”项目自评综述:全年预算数3万元，全年执行数0万元，预算执行率0%，自评得分为90分，大部分指标都已经圆满完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：该项目经费未能及时拨付。下一步改进措施：我部门将积极与城区财政沟通，争取项目资金能按时、足额下达，并及时支付。“业务费”项目自评综述：全年预算数2万元，全年执行数0.25万元，预算执行率12.5%，自评得分为91.25分，大部分指标都已经圆满完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：部分项目的经费报告未予批准。下一步改进措施：做好前期调研工作，争取做到预算指标应用尽用。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。