——2026年5月26日在南宁市西乡塘区

第四届人民代表大会第六次会议上

西乡塘区财政局

各位代表：

受西乡塘区人民政府的委托，现将西乡塘区2025年预算执行情况和2026年预算草案提请城区第四届人民代表大会第六次会议审议，并请城区政协委员和其他同志提出意见。

一、2025年全城区及城区本级预算执行情况

2025年是西乡塘区“十四五”规划收官之年。面对错综复杂的国内外发展环境，在城区党委、政府的坚强领导下，在城区人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，城区各级各部门全面落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求和中央、自治区及南宁市的决策部署，迎难而上、奋力拼搏，认真落实四届城区人大五次会议关于预算的决议，牢固树立“坚持实干为要，创新为魂，用业绩说话、让人民评价”的鲜明导向，全年财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况。

1.全城区一般公共预算执行情况。全城区一般公共预算总收入500926万元，其中：当年一般公共预算收入119973万元，上级补助收入306327万元，上年结余收入22602万元，调入资金867万元，债务转贷收入3753万元，动用预算稳定调节基金45514万元，待偿债再融资一般债券结余收入1890万元。

全城区一般公共预算总支出473413万元，其中：当年一般公共预算支出413204万元，上解上级支出28160万元，安排预算稳定调节基金32049万元。

收支相抵，年终结余27513万元。

（1）全城区一般公共预算收入预算执行情况。城区组织的财政收入完成356065万元，同比增长2.63%，其中当年一般公共预算收入119973万元，完成年初预算的95.25%，同比下降4.74%。税收收入58435万元，完成年初预算的96.48%，同比增长8.08%，其中：增值税25796万元，同比增长4.47%；企业所得税5948万元，同比增长48.29%；资源税3099万元，同比增长76.18%；土地增值税885万元，同比下降67.76%。非税收入61538万元，完成年初预算的94.11%，同比下降14.38%，其中：专项收入4391万元，同比增长15.19%；行政事业性收费收入4268万元，同比下降13.18%；国有资源（资产）有偿使用收入49501万元，同比下降9.85%。

（2）全城区一般公共预算支出预算执行情况。全城区当年一般公共预算支出413204万元，完成调整预算的96.77%，增长9.01%。主要重点支出情况如下：一般公共服务支出39545万元，完成调整预算的100%，同比增长46.41%；国防支出1148万元，完成调整预算的100%，同比增长54.51%；教育支出135358万元，完成调整预算的96.28%，同比增长20.68%；科学技术支出4212万元，完成调整预算的100%，同比增长9.54%；文化旅游体育与传媒支出1436万元，完成调整预算的93.13%，同比增长181.02%；社会保障和就业支出83665万元，完成调整预算的97.52%，同比增长5.26%；卫生健康支出38694万元，完成调整预算的90.99%，同比增长22.95%；节能环保支出完成577万元，完成调整预算的95.06%，同比增长1127.66%；城乡社区支出29753万元，完成调整预算的100%，下降8.1%；农林水支出34971万元，完成调整预算的100%，增长3.21%；交通运输支出1173万元，完成调整预算的92.22%，增长121.74%；资源勘探工业信息等支出1743万元，完成调整预算的100%，增长82.32%；金融支出1030万元，完成调整预算的100%，下降52.31%；住房保障支出19026万元，完成调整预算的94.28%，下降45.63%；灾害防治及应急管理支出1892万元，完成调整预算的91.18%，同比增长84.23%。

按照财政部的统计口径，2025年我城区民生支出350187万元，占一般公共预算支出的84.75%。

2.城区本级一般公共预算执行情况。城区本级一般公共预算总收入500926万元，其中：当年一般公共预算收入119973万元，上级补助收入306327万元，上年结余收入22602万元，调入资金867万元，债务转贷收入3753万元，动用预算稳定调节基金45514万元，待偿债再融资一般债券结余收入1890万元。

城区本级一般公共预算总支出473413万元，其中：当年一般公共预算支出387787万元，上解上级支出28160万元，安排预算稳定调节基金32049万元，补助下级支出（一般性转移支付）25417万元。

收支相抵，年终结余27513万元。

（1）城区本级一般公共预算收入预算执行情况。城区本级当年一般公共预算收入119973万元，完成年初预算的95.25%。其中：税收收入58435万元，完成年初预算的96.48%；非税收入61538万元，完成年初预算的94.11%。

（2）城区本级一般公共预算支出预算执行情况。城区本级当年一般公共预算支出387787万元，完成调整预算的96.57%，增长8.43%。其中：教育支出135358万元，完成调整预算的96.28%，增长20.69%；文化旅游体育与传媒支出1378万元，完成调整预算的92.94%，增长232.93%；卫生健康支出37564万元，完成调整预算的90.75%，增长24.55%；住房保障支出18513万元，完成调整预算的94.13%，下降46.07%。

3.财政转移性收支情况。城区本级转移性收入380953万元，其中：上级补助收入306327万元，主要是返还性收入18295万元、一般性转移支付收入275771万元及专项转移支付补助收入12261万元；调入资金867万元，均为国有资本经营调入；动用预算稳定调节基金45514万元；上年结余22602万元，全部为上级补助资金结余；债务转贷收入3753万元，待偿债再融资一般债券结余收入1890万元。

城区本级转移性支出85626万元，其中：上解支出28160万元；补助下级支出（一般性转移支付）25417万元，主要是对坛洛、金陵和双定三个乡镇的补助；安排预算稳定调节基金32049万元，来源为2025年末上级下达财力性补助资金。

4.预备费使用情况。

全年共安排预备费3000万元，动用3000万元，用于安排防汛救灾应急经费及“三保”支出。

5.预算稳定调节基金执行情况。

经城区人大常委会批准，2025年从预算稳定调节基金调入45514万元到一般公共预算统筹使用。2025年末按规定将一般公共预算资金32049万元补充到预算稳定调节基金后，2025年末预算稳定调节基金规模为32049万元。

6.结转结余资金使用情况。

2024年结转至2025年继续使用资金22602万元，已使用12991万元，结余9611万元按照盘活财政存量资金的要求已收回总预算统筹安排。

7.“三公两费”经费执行情况。

城区本级一般公共预算安排的“三公”经费支出合计494万元，比年初预算安排减少483万元，比2024年执行数减少65万元，下降11.60%。其中：公务接待费6万元，下降28.10%；因公出国（境）经费5万元，较2024年减少9万元，下降63.40%；公务用车购置及运行维护费483万元，较2024年减少54万元，下降10%。安排的会议费41万元，比年初预算安排减少224万元，比2024年减少15万元，下降26.80%；安排的培训费817万元，比年初预算安排增加261万元，较2024年减少60万元，下降6.80%。

（二）政府性基金执行情况。

1.全城区政府性基金预算执行情况。全城区政府性基金预算总收入144625万元，其中：当年政府性基金预算收入1832万元，转移性收入142793万元，其中上级补助收入73951万元，上年结余收入13222万元，债务转贷收入55620万元。

全城区政府性基金预算总支出88230万元，其中：城乡社区支出61840万元，完成调整预算的97.61%；农林水支出1236万元，完成调整预算的94.93%；其他支出16871万元，完成调整预算的100%；债务付息支出4873万元，完成调整预算的120.02%，增长17.53%；债务发行费用支出71万元，完成调整预算的236.67%，增长97.22%。

收支相抵，年终结余56395万元。主要为市政基础设施领域的专项债券资金及年末下达的上级资金。

2.城区本级政府性基金预算执行情况。城区本级政府性基金预算总收入144625万元，其中：当年政府性基金预算收入1832万元，转移性收入142793万元，其中上级补助收入73951万元，上年结余收入13222万元，债务转贷收入55620万元。

城区本级政府性基金预算总支出87355万元，其中：城乡社区支出60965万元，完成调整预算的97.58%；农林水支出1236万元，完成调整预算的94.93%；其他支出16871万元，完成调整预算的100%；债务付息支出4873万元，完成调整预算的120.02%；债务发行费用支出71万元，完成调整预算的236.67%。

收支相抵，年终结余56395万元。主要为结转用于市政基础设施领域的专项债券资金。

（三）国有资本经营预算执行情况。

全城区国有资本经营预算总收入1502万元，其中：当年国有资本经营预算收入239万元，上年结余收入908万元。

全城区国有资本经营预算总支出870万元，其中：当年国有资本经营预算支出3万元，调出资金867万元。

收支相抵，年终结余632万元，全部为上级补助专款结余。

城区本级国有资本经营预算执行情况与全城区一致。

（四）社会保险基金预算执行情况。

城区社保基金预算收入53025万元，完成预算的102.72%，增长24.59%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入18729万元，增长129.97%；机关事业单位养老保险基金收入34296万元，减少0.35%。

城区社会保险基金预算支出46564万元，完成预算的100.66%，增长7.97%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出12043万元，增长17.53%；机关事业单位养老保险基金支出34521万元，增长4.99%。

收支相抵，城区社会保险基金预算当年收支结余6461万元，年终滚存结余29787万元。

（五）预算调整情况。

2025年预算执行中，由于新增一般债券、专项债券及增加上解支出等造成收支变动较大，城区2025年一般公共预算、政府性基金预算及国有资本经营预算较年初预算发生了变动。城区一般公共预算收入总计数由年初318778万元调整为463466万元；城区一般公共预算支出总计数由年初318778万元调整为463466万元；收支相抵，年终结余调整为6035万元；政府性基金预算收入总计数由年初23421万元调整为138594万元，政府性基金预算支出总计数由年初23421万元调整为138594万元，收支相抵，年终结余调整为74368万元；国有资本经营预算收入总计数由年初1138万元调整为1502万元，国有资本经营预算总支出由年初1138万元调整为1502万元，收支相抵，年终结余调整为632万元。城区政府编制了《关于南宁市西乡塘区2025年预算调整方案（草案）的报告》，并经城区第四届人大常务委员会第三十二次会议审议批准。

由于在城区人大常委会批准预算调整方案后，受新增上级下达资金因素影响，城区收支预算仍发生了一些变化，现已按照年度预算执行情况进行调整。

（六）地方政府性债务情况。

1.政府法定债务余额情况。

2025年，城区政府债务限额21.2亿元，其中：一般债务限额2.7亿元，专项债务限额18.5亿元。截至2025年底，政府债务余额20.98亿元，其中：一般债务余额2.61亿元、专项债务余额18.36亿元。债务余额均控制在限额以内。  

2.政府新增债券情况。2025年，南宁市转贷城区地方政府债券59373万元（含收回历年结转债券资金858.17万元），其中：转贷一般债券3752.83万元（含收回历年结转债券资金617.17万元）、转贷专项债券55620万元（含收回历年结转债券资金241万元）。资金投向情况：新增一般债券4370万元，全部用于教育领域基础设施建设项目。新增专项债券55861万元，其中41500万元投向市政基础设施领域市级续建项目，14361万元用于化解存量债务。

截至2025年末，一般债券资金到位2185万元，实际支出2185万元，支出率100%。专项债券资金到位39661万元，实际支出29945万元，支出率75.5%。其中城区本级专项债券资金支出14361万元，支出率100%；市级项目专项债券资金支出15584万元，支出率61.59%。

3.政府债务还本付息情况。2025年，城区无到期法定债务本金偿还任务，全年债务付息支出5475.5万元，其中：一般债务付息602.35万元，专项债务付息4873.15万元。到期债务利息均已如期偿还，未发生政府债务违约行为。

（七）实施预算绩效管理情况。

一是实施事前绩效评估，抽选西乡塘区城乡环卫一体化服务项目开展事前绩效评估，从立项必要性、绩效目标合理性、投入经济性、实施方案可行性等方面开展评估，评估结果90分以上，予以支持。

二是绩效目标编制全覆盖。西乡塘区67个预算部门均有序开展项目支出绩效管理，通过预算管理一体化平台，实现项目支出绩效目标编报全覆盖。财政局对部门申报项目绩效目标进行审核，如发现填报不合理的予以退回，要求部门提高绩效指标编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

三是开展绩效运行“双监控”。将预算资金执行情况和绩效目标完成情况纳入绩效运行监控，选取政法委员会打击传销基地改造装修工程、住建局既有住宅加装电梯项目及石埠中学营养膳食补助项目开展财政重点监控。城区69个部门（因高新区社会性事务移交，年中新增心圩街道、安宁街道两个部门），共181个项目开展了绩效运行监控，涉及6.4亿资金。部门对监控中发现的问题，及时采取纠偏措施，做好整改，落实监控结果应用。

四是有序开展预算绩效评价。在实现部门绩效自评全覆盖的基础上，选取7个项目开展自评复核，另外对职业培训补贴项目、新秀公园安保保洁、绿化养护政府购买服务项目等共6个项目及科技局等2个部门整体开展财政重点评价，涉及预算资金1.04亿元。

五是强化评价结果应用。财政重点评价项目中，2个项目评价及1个部门评价等次为“优秀”，4个项目及1个部门评价等次为“良好”。财政局已将绩效评价结果反馈给预算部门和项目主管部门，要求各部门根据评价发现的问题进行整改，并公开绩效评级结果，接受群众监督。

各位代表，以上报告的2025年预算执行数均为快报数，最终执行结果以决算数据为准。

二、2025年人大预算决议和重点财政工作情况

2025年，城区各级各部门认真落实中央、自治区、南宁市和城区党委的决策部署，严格执行城区四届城区人大五次会议审查批准的预算，加强预算执行常态化监督，做好承接高新区移交社会事务管理职能相关工作，做好稳增长、促发展、惠民生、防风险等各项工作。

（一）聚力财力提升，全面拓展增收渠道。

一是深挖税收增收潜力。2025年，西乡塘区锚定“完善财源建设机制、增强自主财力保障”核心目标，以改革破解征管难题，以创新激活增收潜力。首创税种精准核查体系，在全区率先构建“全税种覆盖+疑点靶向攻坚”的核查机制，针对重点税种、特殊领域开展专项治理，实现“核查一户、规范一批、增收一片”；建立“分类施策+联合惩戒”的清欠改革模式，推行“强制执行+信用约束+资产处置”三维清欠体系，有效破解长期欠税难题；打造商业集聚区治理样板，构建“税务+财政+街道+商圈管理方”四方联动机制，实现税源信息共享、征管服务协同。2025年一般公共预算税收收入5.84亿元，同比增收0.44亿元，增幅8.08％。

二是拓宽非税收入渠道。强化征收管理，做好拾遗补漏工作，以城中村改造为重点，全面跟进国有资产征收补偿，强化大额项目收缴进度跟踪，确保应收尽收；同时，通过推动城中村土地确权、整合矿产资源、统筹处置闲置用房等措施，积极推进资源整合与处置；并依托城区国企平台功能优势，持续推动国有资产盘活，切实增强财政可持续性。

三是积极向上争取资金。“十四五”期间，城区积极融入改革发展大局，配合做好深化财税体制改革。紧跟深化财税体制改革步伐，紧抓一揽子增量政策机遇，加强向自治区财政厅和南宁市财政局争取转移支付补助尤其是财力性转移支付补助力度。经积极争取，2025年累计获得上级均衡性转移支付补助资金9.14亿元，较2024年增长8.01%，有效缓解本级财政支出压力。

（二）优化政策协同发力，激发经济发展新动能。

一是招商选资培育新增长点，激活城区发展新引擎。以效益为导向，招商提质增效。在项目引进前重点评估其预期收益规模、纳税稳定性和成长性。通过强化效益测算，确保新引进项目能够有效转化为现实税源。结合城市更新，培育新兴税源。利用城区旧城改造的有利时机，引进新业态，使旧城换新貌，经济有支撑。西乡塘区2025年上报落地项目投资完成额26.37亿元，完成全年任务（24.2亿元）的108.97%，其中制造业项目投资完成额10.64亿元，完成全年任务（6.5亿元）的163.69%。

二是金融助企，助力优化营商环境。持续加大金融支持实体经济力度，积极发挥财税金融杠杆撬动作用。一是深入贯彻广西金融惠企三年行动方案，以财政贴息政策为抓手，推动金融机构加大对重点领域、产业及普惠群体的支持力度。2025年城区累计投放金融惠企贷款金额21.57亿元，累计贴息2175.41万元，惠及507家企业。二是大力推动政府性融资担保增量扩面、提质增效。2025年城区累计完成政府性融资担保发生额12.82亿元，服务辖区市场主体1764户，充分发挥“信用放大器”功能，畅通融资担保链条，撬动资金流向小微企业、“三农”等领域，进一步引导金融活水润泽实体经济。

（三）教育投入力促公平，文化惠民共享成果。

教育领域：一是落实教育生均公用经费保障机制。2025年共安排生均公用经费11983.60‬万元，为学校日常运转提供稳定资金支持。二是落实义教家庭困难生活补助资金。2025年累计安排补助资金851.85万元，惠及学生19103‬人次，精准助力困难学生安心就学。三是推进农村营养膳食改善计划。2025年累计安排补助资金1772.16万元，惠及学生20434‬人。四是推进城区教育均衡发展。2025年安排教育基建类项目资金16467万元，用于建设解决城区片区中小学校学位紧张项目工程，改善义务教育薄弱环节改善，能力提升保障能力；全年另安排学位购买经费1317.6万元，为近六年入学的6588名进城务工随迁子女提供学位保障，切实促进教育公平。

文体领域：一是安排图书馆、文化馆（站）免费开放资金55万元，保障阅读推广活动常态化开展及24小时自助图书馆运营维护，群众文化参与感和获得感持续增强；二是落实公共文化服务体系建设资金275万元，广泛开展公益电影放映、非遗传承推广和节庆文旅主题活动等，丰富社区及农村群众精神文化生活，推动优质文旅资源向基层延伸；三是重点项目建设稳步推进，累计拨付进度款521.43万元，支持明月湖公园全民健身中心建设，项目后续竣工投入使用后将显著提升区域全民健身承载能力。

（四）增加民生领域投入，推进社会事业发展。

社会保障领域：积极优化财政支出结构，持续增加对社会保障的投入。2025年拨付困难群众救助补助资金共计14566万元；退役军人事务方面：拨付义务兵优待金3973万元较2024年增长32.43%、优抚对象生活补助和护理补贴、参战民兵生活补助2449万元、优抚对象医疗补助122万元；残疾人保障方面：拨付西乡塘区重度残疾人城乡居民基本医疗保险个人缴费部分代缴项目经费421万元；养老及就业保障方面：拨付城乡居民养老保险资金12043万元较2024年增长17.5%，拨付机关事业单位基本养老保险金34511万元，拨付就业补助资金977万元。这些举措有力推动更加公平、可持续的多层次社会保障体系不断完善，人民群众的获得感、幸福感持续增强。

卫生健康领域：强化资金保障，推进医疗卫生投入责任落实，提升服务质量和效率。2025年拨付公共卫生支出11284万元，较2024年增长66.19%，拨付计划生育事务支出2655万元；医疗保障领域，拨付困难群众参加2025年城乡居民基本医疗保险个人缴费补助资金334万元，拨付城乡医疗救助补助资金3670万元，有效推动基本公共卫生服务均等化，降低群众因病致贫的风险。

（五）资金保障助力发展，城乡统筹互促共进。

一是大力推进城镇保障性安居工程建设。保障性安居工程支出执行5401万元，其中1832万元用于支持城中村改造，实施城市更新，258万元用于棚户区改造，286万元用于老旧小区改造，20万元用于农村危房改造，其他保障性安居工程支出2855万元，上述各项支出共同致力于保障与改善民生，不仅提升了居民的居住环境，也有力促进了城市更新和发展。

二是持续推进乡村振兴。保持财政资金投入力度不减，2025年筹集各级财政衔接推进乡村振兴补助资金共11172.33万元（上级投入9029.33万元，本级投入2143万元），共拨付乡村振兴衔接资金10483.05万元，支付率93.83%，有力巩固拓展脱贫攻坚成果。

（六）优化预算管理效能，保障财政平稳运行。

一是兜牢“三保”底线。落实“三保”预算编制审核工作，完善“三保”资金专户管理机制，严格“三保”支出预算执行的优先顺序。健全分级保障责任体系，严密监控“三保”支出进度，强化日常监测和应急处理，做好风险预判，对风险隐患做到早发现、早介入、早处理。

二是稳步推进高新区社会事务承接工作。有序做好承接高新区社会事务管理职能各项工作，配合做好南宁高新区体制机制改革财政预算管理。2025年，高新区第一批、第二批社会事务剥离部门(单位)职能、人员、经费、资产已完成移交，为高新区“减负瘦身”，支持南宁市及高新区建设发展。

三是政府采购规范增效。依法执行政府采购政策，稳步推进政府采购信息化建设，厉行节约，科学合理确定采购需求。2025年，通过“政采云”平台完成约1801笔交易，采购预算金额25095.34万元，实际采购24530.47万元，节约资金564.87万元，切实保证政府采购领域营商环境优化提升。

四是全力提高财政评审工作质效。2025年共完成预算类评审项目217项，审定核减金额4319.70万元，综合核减率8.79%；共完成结算类评审项目309项，审定核减金额1529.46万元，综合核减率5.91%。

五是强化财政监督职能，防范风险。加强财政资金的使用管理及监督，特别是有关支付审核、暂付款等方面做到层层把关，有依有据；坚持对惠民惠农"一卡通"支付系统发放的监控，形成定时抽查，巩固成果；在开展预决算公开专项检查、财经纪律重点问题专项整治及会计信息质量检查等方面，均严格执行财经秩序，依法履行会计监督职能，杜绝了违规违纪使用财政资金的行为。

总体来看，2025年及“十四五”时期城区财政运行总体平稳，但财政收支矛盾突出。城中村改造项目短期内难以形成有力的税收支撑且因此获得的非税收入不可持续，重点纳税企业税收增长乏力，城区本级一般公共预算收入下降。“三保”及刚性支出规模不断扩大。对此，我们将高度重视，探索有效措施，努力加以解决。

三、2026年财政收支预算草案

（一）2026年预算编制和财政工作的总体要求。

2026年西乡塘区预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神以及中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，按照自治区和南宁市党委、政府以及城区党委、政府经济工作会议的部署要求，解放思想、创新求变，向海图强，开放发展，完整、准确、全面贯彻新发展理念。牢牢把握构建新发展格局这个战略任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持以经济建设为中心，以推动高质量发展为主题，坚持“实干为要、创新为魂，用业绩说话、让人民评价”。主动融入和服务全市“一体两翼”产业空间发展格局，立足城区禀赋，坚持创新驱动与产业升级协同发力，进一步全面深化改革，加快建设现代化产业体系，更好统筹发展和安全，促进经济持续回升向好。落实更加积极的财政政策，不断增进民生福祉，保持社会和谐稳定，为推进中国式现代化西乡塘新实践提供有力财政支撑。

（二）一般公共预算草案。

1.代编全城区一般公共预算计划安排情况。全城区一般公共预算总收入计划安排398178万元，其中：当年一般公共预算收入120006万元，上级补助收入218063万元，上年结余收入27513万元，调入资金547万元，动用预算稳定调节基金32049万元。全城区一般公共预算总支出安排398178万元，其中：当年一般公共预算支出399344万元，上解上级支出-1166万元。收支平衡。一般公共预算总收入比2025年执行数减少102748万元，减少20.51%，其中：上级补助收入较2025年执行数减少88264万元，减少28.81%。

全城区一般公共预算收入计划安排120006万元，比上年（2025年执行数，下同）增长0.03%。其中：税收收入64073万元，增长9.65%；非税收入55933万元，下降9.11%。税收收入中：增值税27700万元，增长7.38 %；企业所得税6437万元，增长8.22%；个人所得税5356万元，增长7.38%；资源税3527万元，增长13.81 %；城市维护建设税5240万元，增长7.37%；房产税6389万元，增长4.93 %；印花税6252万元，增长7.96 %；城镇土地使用税659万元，增长5.10%；土地增值税1951万元，增长120.45%。

全城区一般公共预算支出计划安排399344万元，比上年（2025年年初预算数，下同）增长39.96%。其中：一般公共服务支出32124万元，增长24.67%；教育支出117587万元，增长44.88%；科学技术支出4217万元，增长21.21%；文化旅游体育与传媒支出1543万元，增长269.93%；社会保障和就业支出88158万元，增长10.35%；卫生健康支出57769万元，增长138.90%；城乡社区支出12896万元，增长19.82%；农林水支出32078万元，增长49.71%；交通运输支出2046万元，增长330.76%；住房保障支出32429万元，增长86.90%；灾害防治及应急管理支出1301万元，增长30.67%。

2026年全城区一般公共预算安排的民生支出共349806万元，占当年全城区一般公共预算支出的比重为87.59%。

2.城区本级一般公共预算计划安排情况。城区本级一般公共预算总收入计划安排398178万元，其中：当年一般公共预算收入120006万元，上级补助收入218063万元，上年结余收入27513万元，调入资金547万元，动用预算稳定调节基金32049万元。城区本级一般公共预算总支出安排398178万元，其中：当年一般公共预算支出387079万元，补助下级支出12265万元，上解上级支出-1166万元。收支平衡。

城区本级一般公共预算收入计划安排120006万元，比上年（2025年执行数，下同）增长0.03%。其中：税收收入64073万元，增长9.65%；非税收入55933万元，下降9.11%。税收收入中：增值税27700万元，增长7.38%；企业所得税6437万元，增长8.22%；个人所得税5356万元，增长7.38%；资源税3527万元，增长13.81%；城市维护建设税5240万元，增长7.38 %；房产税6389万元，增长4.93%；印花税6252万元，增长7.96%；城镇土地使用税659万元，增长5.10%；土地增值税1951万元，增长120.45%。

城区本级一般公共预算支出计划安排387079万元，比上年（2025年年初预算数，下同）增长41.99%。其中：一般公共服务支出29468万元，增长29%；教育支出117587万元，增长44.88%；科学技术支出4217万元，增长21.21%；文化旅游体育与传媒支出1541万元，增长371.2%；社会保障和就业支出86747万元，增长10.54%；卫生健康支出56752万元，增长145.77%；城乡社区支出11771万元，增长24.63%；农林水支出27166万元，增长66.08%；交通运输支出2019万元，增长337.91%；住房保障支出31823万元，增长89%；灾害防治及应急管理支出1272万元，增长28.24%。

3.财政转移性收支预计情况。2026年城区本级预计转移性收入278172万元，其中：上级补助收入218063万元；上年结余收入27513万元，主要为2025年未使用完毕结转至下年使用的上级专项补助资金结余；调入资金547万元；动用预算稳定调节基金32049万元。

2026年城区本级预计转移性支出11099万元，其中：上解上级支出-1166万元，上解支出为负数的主要原因是高新区社会事务移交经费通过上解支出结算。补助下级支出（一般性转移支付）12265万元，主要是对坛洛、金陵和双定三个乡镇的补助。

4.预备费计划安排情况。全城区2026年一般公共预算计划安排预备费4000万元，占一般公共预算支出的1%，依据为《中华人民共和国预算法》第四章第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。”

5.城区本级“三公两费”经费计划安排情况。2026年计划安排“三公”经费710万元，同比下降27.33%。其中：公务接待费110万元，同比下降2%；因公出国（境）经费1万元；公务用车购置及运行维护费599万元，同比下降30.75%。计划安排会议费686万元，同比增长158.87%；计划安排培训费1090万元，同比增长96.04%。“三公两费”经费上涨的主要原因是我城区2026年人大、政协换届选举，导致会议经费增加，2026年教育局上级提前下达资金增长，列入预算的培训费增加。

（三）政府性基金预算草案。

1.代编全城区政府性基金预算草案。2026年，全城区政府性基金预算总收入为71363万元，其中：政府性基金预算收入2709万元；转移性收入68654万元，其中上年结余收入56395万元，政府性基金转移支付收入6148万元，债务转贷收入6111万元。

全城区政府性基金预算总支出为71363万元，其中：政府性基金支出66363万元。其中城乡社区支出24977万元，比2025年年初预算增长102.79%；农林水支出1354万元，增长16.91%；住房保障性支出5145万元，增长111.73%；地方政府专项债务还本支出5000万元，2025年无该项支出。

收支平衡。

2.城区本级政府性基金预算草案。2026年，城区本级政府性基金预算总收入为71363万元，其中：政府性基金预算收入2709万元；转移性收入68654万元，其中上年结余收入56395万元，政府性基金转移支付收入6148万元，债务转贷收入6111万元。

城区本级政府性基金预算总支出为71363万元，其中：政府性基金支出66363万元。其中城乡社区支出24977万元，比2025年年初预算增长102.79%；农林水支出1354万元，增长16.91%；住房保障性支出5145万元，增长111.73%；地方政府专项债务还本支出5000万元，2025年无该项支出。

收支平衡。

（四）国有资本经营预算草案。

2026年，全城区国有资本经营预算总收入1169万元，其中，国有资本经营预算收入270万元，上年结余收入632万元，上级补助收入267万元。

全城区国有资本经营预算总支出计划安排1169万元，其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出622万元，转移性支出547万元，其中调出资金547万元，全部为从国有资本经营预算调出至一般公共预算使用。

收支平衡。

城区本级国有资本经营预算安排情况与全城区一致。

（五）社会保险基金预算草案。

2026年，城区社保基金预计收入58498万元，比上年（2025年执行数，下同）增加5473万元，增长10.32%。具体情况如下：

一是城乡居民基本养老保险基金预计收入21803万元（预计参保缴费58000人，领取待遇43660人，参保率预计达98%），同比增加3074万元，增长16.41%。具体收入项目情况：1、2026年预计城乡居民基本养老保险缴费收入8456万元，同比减少1391万元，减少14.13%；2、城乡居民基本养老保险财政补贴收入12132万元，同比增加5117万元，增长72.94%；3、城乡居民基本养老保险利息收入105万元，同比减少7万元，减少6.25%；4、城乡居民基本养老保险转移收入110万元，同比减少2万元，减少1.79%；5、城乡居民基本养老保险投资收益400万元，同比减少485万元，减少54.8%；6、城乡居民基本养老保险其他收入15万元，同比增加2万元，增长15.38%；7、城乡居民基本养老保险集体补助收入585万元，同比减少160万元，减少21.48%。

二是机关事业单位基本养老保险基金预计收入36695万元（预计参保人员15100人，其中在职人员10679人、退休人员4421人，参保率100%），同比增收2399万元，增长6.99%。具体收入项目：1、机关事业单位基本养老保险费收入27220万元，同比增加1824万元，增长7.18%；2、机关事业单位养老保险利息收入7万元，同比减少3万元，减少27.84%；3、机关事业单位养老保险财政补贴收入8658万元，同比增收567万元，增长7.01%；4、机关事业单位养老保险转移收入800万元，同比增收1万元，增长0.13%；5、机关事业单位养老其他收入10万元。

2026年城区社会保险基金支出计划安排50174万元，同比增支3610万元，增长7.75%。具体情况如下：

一是城乡居民基本养老保险基金支出预计安排13479万元，同比增加1436万元，增长11.92%，具体支出项目情况：1、城乡居民基本养老保险基础养老金支出11579万元，同比增加1171万元，增长11.25%；2、城乡居民基本养老保险个人账户养老金支出1704万元，同比增加245万元，增长16.79%；3、城乡居民基本养老保险丧葬补助金支出175万元，同比增加21万元，增长13.64%；4、城乡居民基本养老保险转移支出18万元，与2025年持平；5、城乡居民基本养老保险其他支出4万元，与2025年持平。

二是机关事业单位基本养老保险基金支出预计安排36695万元，同比增支2174万元，增长6.3%。具体支出项目情况：1、机关事业单位基本养老金支出36575万元，同比增支2190万元，增长6.37%；2、机关事业单位基本养老保险转移支出80万元，同比减少5万元，减少5.88%；3、机关事业单位养老其他支出40万元，同比减少11万元，减少13.92%。

收支相抵，城区社会保险基金预算当年收支结余8324万元，年终滚存结余39993万元。

（六）城区政府性债务计划安排情况。

2026年城区政府债务还本付息计划安排如下：一般债券方面，无到期本金偿还任务，应付利息692.37万元；专项债券方面，到期本金5000万元、应付利息5232.76万元，其中4500万元到期本金通过申请再融资债券方式偿还。

（七）预算草案批准前安排支出的情况。

在本次人民代表大会批准2026年城区本级预算草案前，及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出。截至目前，全城区共安排支出173177万元，其中：一般公共预算支出138353万元，政府性基金预算支出22529万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出12295万元。

（八）城区重点支出保障和主要项目安排情况。

2026年城区本级预算优先保障“三保”及刚性支出，重点支出、重大投入项目具体安排情况如下：

1.兜牢基层“三保”底线。城区本级安排18.41亿元用于“三保”支出，其中：保基本民生2.35亿元，保工资15.39亿元，保运转0.66亿元，足额保障本级“三保”支出需求。

2.持续加大保障和改善民生。一是安排教育支出116970万元。其中：安排11144万元，保障学前教育及义务教育阶段生均公用经费。二是统筹社会保障和就业支出88160万元。其中：安排15572万元，用于发放困难群众生活保障，巩固拓展社会救助兜底保障成果；安排10846万元用于城乡居民养老保险补贴；安排4804万元用于义务兵、退役军人等支出。三是落实卫生健康支出57117万元，提升公共卫生服务水平，安排3502万元，用于城乡居民基本医疗保险；安排14587万元落实基本公共卫生服务；安排3728万元保障城乡医疗救助。

3.助力乡村振兴战略持续推进。落实常态化帮扶责任，保持财政投入力度不减。目前已提前收到上级提前下达2026年中央和自治区财政衔接推进乡村振兴补助资金3172万元（其中：中央资金1671万元、自治区资金1501万元），在此基础上，城区本级安排专项乡村振兴街接资金2149万元。重点支持产业发展、基础设施建设等板块，更好发挥联农带农作用，提高衔接资金使用效益和帮扶成效，切实守住不发生规模性返贫致贫底线，助推乡村全面振兴。

四、2026年财政重点工作

2026年，我们将全面贯彻党的二十大精神，紧紧围绕中央、自治区、南宁市和城区党委及政府的决策部署，重点做好以下工作：

（一）实施精准征管，坚持从严节支，全面盘活挖潜。

——强化税收征管。加强重点项目跟进管理，跟进城中村旧改项目进展，及时组织税款入库；加强专业化市场核查管理，开展房土两税等风险核查；加大欠税清理力度，采取有力措施提高欠税清理；强化税种管理，核查各税种疑点数据，并完善与自然资源等外部门的数据实时交换机制，确保耕地占用税等税款及时追缴入库。

——严格落实过“紧日子”的工作要求。压减低效无效支出，严控一般性支出。认真执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》各项规定，从严从紧控制政府采购、国内差旅活动、因公临时出国（境）、办公用房等，扎实推进节约型机关建设。严格编制管理，压减编外人员规模。提升“过紧日子”意识，进一步厉行勤俭节约、反对铺张浪费，严肃财经纪律，真正将过“紧日子”要求落到实处，切实减轻财政支出压力，最大程度发挥有限资金效用。

——强化资源统筹，盘活存量资产。强化财政资源和预算统筹，针对依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入实行“全口径、全方位、全过程”整合，打破收入“体外循环”的格局，织密政府财力“一张网”。推动财政、国资、金融高效联动，深入推进国有“三资”清查盘活，打通“资源—资产—资本—资金”转化路径。加强财税部门的工作协同与信息共享，在坚持依法征收、应收尽收的同时，科学规划、有序推进对各类国有资源资产的清查核算、产权管理与优化处置，努力实现公共资产的保值增值与价值最大化，将“沉睡”的资产转化为实实在在的可用财力，从而为优化支出结构、保障重点领域提供更为充盈和可持续的财政支撑。

（二）聚力财源建设与金融赋能，夯实经济发展根基。

——强化财源建设。围绕产业振兴推进财源建设，持续深入研究南宁及城区现代产业体系和税收结构、GDP分行业比重与财政投入及税收产出动态联系，抢抓重大政策窗口期，优化财源培植模式，精准支持产业行业发展。聚焦重点领域，压实主体责任，优化财源建设工作机制，积极向上争取国家和自治区政策、资金等要素支持，持续厚植税源根基。构建起横向联动，上下贯通的财源建设格局，推动各部门优化财源建设工作机制，持续厚植税源根基。

——持续加大金融支持实体经济力度。持续加大金融支持实体经济力度，积极发挥财税金融杠杆撬动作用。深入贯彻广西金融惠企三年行动方案，以财政贴息政策为抓手，推动金融机构加大对重点领域、产业及普惠群体的支持力度；大力推动政府性融资担保增量扩面、提质增效；采用财政贴息、担保补贴等措施， 推动构建高水平普惠金融体系，综合运用“财政+保险”“财政+担保”等多种方式，引导更多金融活水精准滴灌实体经济。

（三）聚力保障改善民生，提升基本公共服务水平。

——聚焦重点精准保障，提升财政支出效能。坚持从严审核预算，优先足额安排“三保”及重点项目支出。建立预算动态调整机制，大力压减低效无效、闲置沉淀资金，切实落实“过紧日子”要求，持续降低行政运行成本，最大限度提高资金使用效益。加强财政运行监测分析与库款调度，健全应急处置机制，牢牢守住“三保”底线，确保基层财政平稳健康运行。

——加大稳就业政策支持力度，支持做好公共就业服务、职业技能培训、稳岗扩岗等工作，千方百计稳定就业岗位，促进重点群体就业创业，保障好失业人员基本生活。

——织密扎牢社会保障网。一是完善基础保障体系，扩大社会保险覆盖面，促进应保尽保；健全分层分类社会救助体系，落实各项救助政策，保障困难群众基本生活。二是增强卫生健康服务能力，健全公共卫生服务体系，加大城乡居民基本医保和公共卫生投入，推动优质医疗资源下沉基层，提升医养结合服务水平。三是强化重点群体保障，实施“一老一小”综合支持政策，向中度以上失能老年人发放护理补贴，落实育儿补贴和学前教育免费政策，支持建设教育强区，完善教育基础设施建设。四是加强重大民生政策跨部门统筹协调，完善教育、卫生等重点领域支持机制，扩大社会保障覆盖范围，强化低收入群体兜底帮扶，推动民生建设更加公平、均衡、普惠、可及。

（四）强化财政体制创新，提升财政管理效能。

——完善预算绩效管理。一是健全管理机制，实施重大政策事前绩效评估，对民生保障等重点领域支出开展绩效评价，并将评价结果与项目入库、预算安排直接挂钩，强化激励约束，形成反馈、整改、提升的良性循环。二是加强系统支撑，将绩效管理模块嵌入预算管理一体化系统，以信息化手段提升管理效能，形成“评价—反馈—整改—提升”的管理闭环。

——推进财税改革，不断提升财政治理效能和水平。深化落实各项财税改革举措，努力在零基预算改革、完善财政转移支付体系、清理规范税收优惠政策等方面取得积极进展。在零基预算改革上动真格，彻底改变“基数+增长”的传统路径依赖，坚持以实际需求、项目绩效和政策目标作为预算编制起点，对所有支出项目进行“年度再审”，做到“无绩效、不预算”，从源头上提升财政资金配置的科学性与精准度。

（五）严密防范各类风险，构建财政安全屏障。

——加强财会监督。横向到边、纵向到底压实部门责任，用好财政资金，提高预算约束力和财税法规制度执行力，围绕落实更加积极的财政政策，坚持目标引领和问题导向，精准监督，推动预算执行常态化监督走深走实；坚持将财会监督融入财政运行管理全过程，聚焦财税法规和政策执行监督，强化预算管理和财务会计监督。

——严防基层“三保”风险。压实基层保障主责，坚持“三保”支出优先顺序，用好财政资金直达机制。依托预算管理一体化系统，“三保”执行监测开展全链条、常态化、穿透式监管，完善应急处置机制。切实兜牢兜实基层“三保”底线。强化财政运行分析研判和动态监测，加强库款调度和应急处置，确保“三保”底线筑牢兜实、基层财政平稳运行。

——严控政府债务风险。建立健全地方政府债务管理制度、防范化解地方政府债务风险相关工作机制，严格债务限额管理，依法加强预算约束，遏制新增隐性债务，稳妥化解存量债务。积极争取上级化债政策、资金及试点支持，拓宽化债路径。压紧压实债券资金使用部门的主体责任，持续强化政府债务管理。加强债务风险监测预警处置，有效防范化解地方债务风险。

各位代表，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨。我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在城区党委、政府的坚强领导下，接受人大监督，持续推动财政事业高质量发展，坚持实干为要、创新为魂、主动作为、奋发有为、担当善为，加快建设现代化科教创新城区，确保“十五五”开好局、起好步，为首府加快建设现代化人民城市、奋力谱写中国式现代化南宁篇章展现西乡塘担当！

附件：1.2025年预算执行情况和2026年预算草案有关名词解释

2.南宁市西乡塘区2025年预算执行情况和2026年预算（草案）

附件1

2025年预算执行情况和2026年预算草案

有关名词解释

城区组织的财政收入：指由城区财政、税务部门组织征收的各项财政收入。包括按照现行财政体制规定属于我城区的一般公共预算收入和属于中央、自治区、南宁市财政的收入。

一般公共预算总收入：城区一般公共预算总收入包括城区一般公共预算收入、转移性收入。

一般公共预算收入：指按照现行分税制财政体制规定，城区各级财政、税务部门组织征收的财政收入中属于城区可自主支配的财政收入。

转移性收入：反映政府间的转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入。主要包括：返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上解收入、上年结余收入、调入资金、债务转贷收入、接受其他地区援助收入、动用预算稳定调节基金。

一般公共预算总支出：城区一般公共预算总支出包括城区一般公共预算支出、转移性支出。

一般公共预算支出：主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探工业信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、预备费、其他支出等。

转移性支出：反映政府间的转移支付以及不同性质资金之间的调拨支出。具体包括：返还性支出、一般性转移支付、专项转移支付、上解支出、调出资金、年终结余、债务转贷支出、援助其他地区支出、安排预算稳定调节基金、补充预算周转金。

民生支出：根据财政部统一口径，民生支出主要包括教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、粮油物资储备支出、商业服务业等支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出13类功能类科目的支出。

年终结余：反映政府收支总预算结余。城区2025年预算执行情况的年终结余数主要为未使用完毕需结转至下年使用的上级专项补助资金。