第三部分：南宁市西乡塘区财政预算绩效考评中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入742.71万元，其中本年收入742.71万元，较2023年度决算数257.88万元，增加484.83万元，增长188.01%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入742.71万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数257.88万元，增加484.83万元，增长188.01%，主要原因：（1）2024年5月聘用人员(机关聘用)经费整体转到本单位，由财政局办公室调出指标形成支出大幅度增长；（2）补发2021-2022年奖励性绩效补贴；（3）因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有使用非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年执行。

（二）本部门2024年度总支出742.71万元，其中本年支出742.71万元，较2023年度决算数257.88万元，增加484.83万元，增长188.01%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）646.57万元，主要用于：（1）本单位为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；（2）2024年5-12月聘用人员(机关聘用)经费支出；（3）补发2021-2022年奖励性绩效补贴等。较2023年度决算数194.15万元，增加452.42万元，增长233.03%，主要原因是：（1）2024年5月聘用人员(机关聘用)经费整体转到本单位，由财政局办公室调出指标形成支出大幅度增长；（2）补发2021-2022年奖励性绩效补贴；（3）因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

2.社会保障和就业支出（208类）59.51万元，主要用于：在职在编人员机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、机关事业单位退休人员补贴等支出。较2023年度决算数31.74万元，增加27.77万元，增长87.49%，主要原因是：（1）2024年在职在编人员社保基数提高；（2）因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

3.卫生健康支出（210类）14.73万元，主要用于：在职在编人员基本医疗保险、公务员医疗补助等支出。较2023年度决算数18.78万元，减少4.05万元，下降21.57%，主要原因是：2024年5-12月公务员医疗补助未支付。

4.农林水支出（213类）0万元，主要用于：2024年无农林水支出。较2023年度决算数1.51万元，减少1.51万元，下降100%，主要原因是：2024年已无农林水田园办工作经费支出。

5.住房保障支出（221类）21.9万元，主要用于：本单位在职在编人员单位住房公积金。较2023年度决算数11.70万元，增加10.2万元，增长87.18%，主要原因是：（1）2024年在职在编人员住房公积金基数提高；（2）因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位没有年末结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区财政预算绩效考评中心2024年度一般公共预算财政拨款支出742.71万元，较2023年度决算数增加484.83万元，增长188.01%，其中：基本支出742.71万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区财政预算绩效考评中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为221.32万元，支出决算为742.71万元，完成年初预算的335.58%。

(1)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)年初预算为120.25万元，支出决算为646.57万元，完成年初预算的537.69%。预决算存有差异原因是：（1）2024年5月聘用人员(机关聘用)经费整体转到本单位，由财政局办公室调出指标形成支出大幅度增长；（2）补发2021-2022年奖励性绩效补贴，无年初预算；（3）因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为15.65万元，支出决算为17.75万元，完成年初预算的113.42%。预决算存有差异原因是：因机构改革，由财政所转入本单位的退休人员支出增加。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为24.47万元，支出决算为29.19万元，完成年初预算的119.29%。预决算存有差异原因是：因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为10.17万元，支出决算为12.53万元，完成年初预算的123.21%。预决算存有差异原因是：因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

(5)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.03万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为8.13万元，支出决算为8.67万元，完成年初预算的106.64%。预决算存有差异原因是：因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为1.80万元，支出决算为3.05万元，完成年初预算的169.44%。预决算存有差异原因是：因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为17.50万元，支出决算为3.01万元，完成年初预算的17.2%。预决算存有差异原因是：在职在编人员2024年5-12月公务员医疗补助未支付。

(9)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为18.35万元，支出决算为21.9万元，完成年初预算的119.35%。预决算存有差异原因是：因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区财政预算绩效考评中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出742.71万元，其中：人员经费724.62万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,医疗费补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出18.08万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,维修（护）费,工会经费,福利费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出706.45万元，完成年初预算的389.06%。预决算存有差异原因是：（1）2024年5月聘用人员(机关聘用)经费整体转到本单位，由财政局办公室调出指标形成支出大幅度增长；（2）补发2021-2022年奖励性绩效补贴，无年初预算；（3）因机构改革，由财政所转入本单位的在职在编人员增加。

(2)商品和服务支出18.08万元，完成年初预算的95.21%。预决算存有差异原因是：本单位严格按照厉行节约的要求减少不必要的开支，会议费、公务接待费等未支出。

(3)对个人和家庭的补助18.17万元，完成年初预算的115.29%。预决算存有差异原因是：因机构改革，由财政所转入本单位的退休人员支出增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区财政预算绩效考评中心2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区财政预算绩效考评中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区财政预算绩效考评中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区财政预算绩效考评中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.50万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年未安排“三公”经费支出，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年未安排因公出国（境）费支出，与上年持平；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位2023年未安排因公出国（境）费支出，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位2024年未安排公务用车购置及运行费支出，与上年持平；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年未安排公务用车购置及运行费支出，与上年持平。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年未安排公务用车运行费支出，与上年持平；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年未安排公务用车运行费支出，与上年持平。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.50万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年未安排公务接待费支出，与上年持平；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年未安排公务接待费支出，与上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为18.99万元,支出决算18.08万元，完成年初预算的95.21%，预决算存有差异原因是：本单位严格按照厉行节约的要求减少不必要的开支，会议费、公务接待费等未支出。比上年决算数18.47万元，减少0.39万元，下降2.11%，主要原因是：本单位严格按照厉行节约的要求减少不必要的开支，会议费、公务接待费等未支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

本单位无部门绩效项目，未开展预算绩效管理工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位无部门绩效项目，未开展绩效自评。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。