第三部分：南宁市西乡塘区残疾人联合会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2033.78万元，其中本年收入2033.78万元，较2023年度决算数2452.97万元，减少419.19万元，下降17.09%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1849.44万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1508.02万元，增加341.42万元，增长22.64%，主要原因：政府对残疾儿童康复救助项目、“阳光家园计划”项目、农村困难残疾人实用技术培训项目等项目补助的增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入184.34万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数944.95万元，减少760.61万元，下降80.49%，主要原因：政府对残疾儿童康复项目、残疾家庭改造项目、残疾人基本辅具适配项目等项目补助的减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：与2023年度决算数持平。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与2023年度决算数持平。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与2023年度决算数持平。

6.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与2023年度决算数持平。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与2023年度决算数持平。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与2023年度决算数持平。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与2023年度决算数持平。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与2023年度决算数持平。

（二）本部门2024年度总支出2033.78万元，其中本年支出2033.78万元，较2023年度决算数2452.97万元，减少419.19万元，下降17.09%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0.15万元，主要用于：公务员奖励奖金的发放。较2023年度决算数0.15万元，增加0万元，增长0%，主要原因是：与2023年度决算数持平。

2.社会保障和就业支出（208类）1831.06万元，主要用于：一是用于在编人员、残疾专职委员、残疾人车主等人员的工资福利支出，二是用于残疾儿童康复救助项目、“阳光家园计划”项目、残疾人专职委员岗位补贴等项目支出。较2023年度决算数1492.15万元，增加338.91万元，增长22.71%，主要原因是：政府对残疾儿童康复救助项目、“阳光家园计划”项目、农村困难残疾人实用技术培训项目等项目补助的增加。

3.卫生健康支出（210类）7.72万元，主要用于：在编人员行政单位医疗保险的缴纳。较2023年度决算数10.52万元，减少2.8万元，下降26.62%，主要原因是：在编人员公务员医疗补助的较少。

4.城乡社区支出（212类）0万元，主要用于：无该类项目支出。较2023年度决算数77.17万元，减少77.17万元，下降100%，主要原因是：残疾人参加城乡居民基本医疗保险项目2023年纳入城乡社区支出（212类），而2024年纳入的是社会保障和就业支出（208类），故而减少。

5.住房保障支出（221类）10.51万元，主要用于：在编人员住房公积金的缴纳。较2023年度决算数5.20万元，增加5.31万元，增长102.12%，主要原因是：在编人员住房公积金的缴纳基数增加。

6.其他支出（229类）184.34万元，主要用于：残疾儿童康复项目、残疾人基本辅具适配项目和残疾人家庭无障碍改造目等项目的支出。较2023年度决算数867.78万元，减少683.44万元，下降78.76%，主要原因是：政府对残疾儿童康复项目、残疾家庭改造项目、残疾人基本辅具适配项目等项目补助的减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与2023年度决算数持平。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是与2023年度决算数持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出1849.44万元，较2023年度决算数增加341.42万元，增长22.64%，其中：基本支出763.98万元，项目支出1085.46万元。

南宁市西乡塘区残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1573.53万元，支出决算为1849.44万元，完成年初预算的117.53%。

(1)一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：与2023年度决算数持平。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为14.86万元，支出决算为7.04万元，完成年初预算的47.38%。预决算存有差异原因是：预算中的退休人员退休费不是本单位发放，预算测算时多了该费用。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为14.66万元，支出决算为14.02万元，完成年初预算的95.63%。预决算存有差异原因是：2024年底有1名在职人员退休。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为7.33万元，支出决算为7.01万元，完成年初预算的95.63%。预决算存有差异原因是：2024年底有1名在职人员退休。

(5)社会保障和就业支出(类)就业补助(款)社会保险补贴(项)年初预算为455.87万元，支出决算为3.51万元，完成年初预算的0.77%。预决算存有差异原因是：政府对残疾人个体就业和灵活就业残疾人基本养老保险补贴减少。

(6)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项)年初预算为89.87万元，支出决算为100.85万元，完成年初预算的112.22%。预决算存有差异原因是：工资福利待遇。

(7)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项)年初预算为247.47万元，支出决算为554.2万元，完成年初预算的223.95%。预决算存有差异原因是：政府年中最加对残疾儿童康复救助项目补助增加。

(8)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)年初预算为84.40万元，支出决算为237.02万元，完成年初预算的280.83%。预决算存有差异原因是：上级年中下达残疾人专职委员岗位补贴、残疾人机动轮车燃油补贴项目、无障碍改造项目等项目补助。

(9)社会保障和就业支出(类)财政代缴社会保险费支出(款)财政代缴其他社会保险费支出(项)年初预算为437.00万元，支出决算为136.89万元，完成年初预算的31.32%。预决算存有差异原因是：上级年中追加对残疾人城乡居民基本医疗保险个人缴费部分代缴项目补助增加，上级下达资金使用残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)；年初预算使用是财政代缴社会保险费支出(款)财政代缴其他社会保险费支出(项)，故导致预算数差异大。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为5.86万元，支出决算为5.61万元，完成年初预算的95.73%。预决算存有差异原因是：2024年底有1名在职人员退休。

(11)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为11.77万元，支出决算为2.11万元，完成年初预算的17.93%。预决算存有差异原因是：没缴纳完2024年公务员医疗补助。

(12)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为11.00万元，支出决算为10.51万元，完成年初预算的95.55%。预决算存有差异原因是：2024年底有1名在职人员退休。

(13)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业(项)年初预算为193.44万元，支出决算为770.53万元，完成年初预算的398.33%。预决算存有差异原因是：一是：残疾人专职委员和残疾人车主工资福利增加；二是：政府对“阳光家园计划”项目等下项目补助的增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款基本支出763.98万元，其中：人员经费751.28万元，主要包括：基本工资，津贴补贴，奖金，机关事业单位基本养老保险缴费，职业年金缴费，职工基本医疗保险缴费，公务员医疗补助缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，其他工资福利支出，退休费；公用经费支出12.70万元，主要包括：办公费，印刷费，邮电费，差旅费，维修（护）费，培训费，工会经费，公务用车运行维护费，其他交通费用，其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出744.24万元，完成年初预算的305.81%。预决算存有差异原因是：年初预算只测算了其他人员的1-2月工资福利待遇，其他人员8-12月工资福利待遇是年中追加。

(2)商品和服务支出12.7万元，完成年初预算的63.76%。预决算存有差异原因是：公车运行维护费、培训费和会议费的减少。

(3)对个人和家庭的补助7.04万元，完成年初预算的47.38%。预决算存有差异原因是：预算中的退休人员退休费不是本单位发放，预算测算时多了该费用。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区残疾人联合会2024年度政府性基金支出184.34万元，较2023年度决算数944.95万元，减少760.61万元，下降80.49%，其中：基本支出0.00万元，项目支出184.34万元。

南宁市西乡塘区残疾人联合会2024年度政府性基金支出年初预算为274.99万元，支出决算为184.34万元，完成年初预算的67.04%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于残疾人事业的彩票公益金支出(项)年初预算为274.98万元，支出决算为184.34万元，完成年初预算的67.04%。预决算存有差异原因是：政府对残疾儿童康复项目、残疾家庭改造项目、残疾人基本辅具适配项目等项目补助的减少。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区残疾人联合会2024年度国有资本经营预算支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区残疾人联合会2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.25万元，支出决算为1.25万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数1.35万元，减少0.10万元，下降7.41%，主要原因是：公车运行维护费的减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.25万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位本年度无因公出国（境），故不产生该费用；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位本年度无因公出国（境），故不产生该费用。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为1.25万元，支出决算为1.25万元，比上年决算数1.25万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位本年度无公务用车购置支出，故不产生该费用；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位本年度无公务用车购置支出，故不产生该费用。

公务用车运行费支出1.25万元，全年预算数为1.25万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：合理安排公务用车年度中的保养维护等费用开支；比上年决算数增加0.00万元。原因是：合理安排公务用车年度中的保养维护等费用开支。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出1.25万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位本年度无公务接待，故不产生该费用；比上年决算数0.10万元，减少0.10万元，下降100.00%，主要原因是：去年支付2021年公务员接待费。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为19.92万元，支出决算12.70万元，完成年初预算的63.76%，预决算存有差异原因是：会议费、培训费、公务员接待费用等未产生费用。比上年决算数12.70万元，增加0.00万元，主要原因是：合理开支各项费用。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额73.90万元，其中：政府采购货物支出19.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出54.40万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的19.5%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的54.4%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我按我组织对2024年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目1个，共涉及资金1008.82万元，其中一般公共预算资金870.82万元，政府性基金138万元，占一般公共预算项目支出总额的80.23%.占政府性基金预算项目支出总额的74.86%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

西乡塘区重度残疾人城乡居民基本医疗保险个人缴费部分代缴项目项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目评级为一等，项目调整预算数为262.68万元，执行数为262.68万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据西乡塘区医疗保障局《关于资助2024年西乡塘区城乡居民基本医疗保险参保免交人员资金》的函，残疾人参加城乡居民基本医疗保险个人部分由政府按规定给予补助，具体资助标准按照南宁市医疗保障局南宁市财政局国家税务总局南宁市税务局《关于落实2023年度南宁市城乡居民基本医疗保险财政补助和做好2024年参保缴费工作的通知》（南医保发〔2023〕37号）文件精神，为确保城乡残疾人普遍享有基本养老和医疗保险，落实符合条件的贫困和重度残疾人参加城乡居民社会保险个人缴费资助。2024年参加城乡居民基本医疗保险的残联免交人口7099名，需要代缴资金262.68万元。本年度均已完成。

残疾儿童康复救助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标评级为一等，项目调整预算数为836.23万元，执行数为646.04万元，完成预算的77.26%。根据《广西壮族自治区人民政府关于印发广西壮族自治区残疾儿童康复救助实施办法的通知》(桂政发〔2018〕45号)和《广西残疾儿童康复救助制度建设工作领导小组办公室关于印发<实施残疾儿童康复救助制度若干问题的指导意见（四）>的通知》（桂残联字〔2023〕37号）文件精神，为进一步做好残疾儿童救助工作，对有康复需求的残疾儿童要做到应救尽救，2024年我城区救助了有需求的323名残疾儿童。支付项目经费646.04万元。

“阳光家园计划”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，评级为二等，项目调整预算数为125.89万元，执行数为100.1万元，完成预算的79.51%。项目绩效目标完成情况：根据南宁市残疾人联合会关于印发《2024年南宁市“阳光家园计划”项目实施方案》的通知（南残会通〔2024〕3号）文件精神：2024年采取购买符合条件的服务机构、残疾人家属、邻里开展居家托养服务方式为457名有需求的残疾人提供“阳光家园计划”项目服务，支付项目资金100.1万元。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。