目  录

第一部分：南宁市西乡塘区残疾人联合会概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：南宁市西乡塘区残疾人联合会概况

一、本部门职责

南宁市西乡塘区残疾人联合会是国家法律确认、西乡塘区人民政府批准的由残疾人及其亲友和残疾人工作者组成的人民团体，是城区各类残疾人的统一组织。宗旨是：弘扬人道主义思想，发展残疾人事业，促进残疾人平等、充分参与社会生活，共享社会物质文化成果。具有代表、服务、管理三种职能：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结帮助残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。

二、机构设置情况

2023年度西乡塘区残疾人联合会的汇总决算报表由1个单位构成，属于群众团体。

第二部分：南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度部门决算报表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2452.97万元，其中本年收入2452.97万元，较2022年度决算数1647.80万元，增加805.17万元，增长48.86%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1508.02万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数1566.32万元，减少58.30万元，下降3.72%，主要原因：一是残疾人专职委员工资福利支出减少；二是政府春节慰问、残疾人基本康复等项目补助减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入944.95万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数81.48万元，增加863.47万元，增长1059.73%，主要原因：政府对残疾儿童康复项目补助的增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：与2022年度决算数持平。

4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：与2022年度决算数持平。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：与2022年度决算数持平。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：与2022年度决算数持平。

7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：与2022年度决算数持平。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：与2022年度决算数持平。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：与2022年度决算数持平。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：与2022年度决算数持平。

（二）本部门2023年度总支出2452.97万元，其中本年支出2452.97万元，较2022年度决算数1647.80万元，增加805.17万元，增长48.86%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0.15万元：主要用于：奖励奖金的发放。较2022年度决算数0.00万元，增加0.15万元，增长100%，主要原因是：2022年无奖励奖金的发放，2023年有奖励奖金的发放。

2.社会保障和就业支出（208类）1492.15万元：主要用于：一是用于在编人员、残疾专职委员、残疾人车主等人员的工资福利支出，二是用于残疾儿童康复救助项目、“阳光家园计划”项目、残疾人专职委员岗位补贴等项目支出。较2022年度决算数1552.60万元，减少60.45万元，下降3.89%，主要原因是：残疾专职委员、残疾人车主等人员减少导致工资福利减少。

3.卫生健康支出（210类）10.52万元：主要用于：在编人员行政单位医疗保险的缴纳。较2022年度决算数8.10万元，增加2.42万元，增长29.88%，主要原因是：在编人员行政单位医疗保险的增长。

4.城乡社区支出（212类）77.17万元：主要用于：残疾人参加城乡居民基本医疗保险项目的支出。较2022年度决算数0.00万元，增加77.17万元，增长100%，主要原因是：残疾人参加城乡居民基本医疗保险比上年增加。

5.住房保障支出（221类）5.2万元：主要用于：主要用于在编人员住房公积金的缴纳。较2022年度决算数5.62万元，减少0.42万元，下降7.47%，主要原因是：在编人员住房公积金的基数下调。

6.其他支出（229类）867.78万元：主要用于：残疾儿童康复项目、残疾人基本辅具适配项目和残疾人家庭无障碍改造目等项目的支出。较2022年度决算数81.48万元，增加786.3万元，增长965.02%，主要原因是：残疾儿童康复项目补助的增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：与2022年度决算数持平。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是与2022年度决算数持平。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度一般公共预算财政拨款支出1508.02万元，较2022年度决算数1566.32万元，减少58.30万元，下降3.72%。其中：基本支出765.64万元，项目支出742.39万元。

南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1469.21万元，支出决算为1508.02万元，完成年初预算的102.64%。

(1)一般公共服务支出(类)年初预算为0.00万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：奖励奖金年中增加。详细请看下表：

(2)社会保障和就业支出(类)年初预算为1453.96万元，支出决算为1492.15万元，完成年初预算的102.63%。预决算存有差异原因是：残疾儿童康复救助项目年中增加补助。详细请看下表：

(3)卫生健康支出(类)年初预算为9.98万元，支出决算为10.52万元，完成年初预算的105.41%。预决算存有差异原因是：2023年下半年新增一名在编人员。详细请看下表：

(4)住房保障支出(类)年初预算为5.27万元，支出决算为5.2万元，完成年初预算的98.67%。预决算存有差异原因是：住房公积金基数的减少。详细请看下表：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度一般公共预算财政拨款基本支出765.64万元，其中：人员经费支出752.94万元，主要包括：基本工资19.3万元，津贴补贴16.38万元，奖金36.62万元，绩效工资6.43万元，机关事业单位基本养老保险缴费6.94万元，职业年金缴费3.49万元，职工基本医疗保险缴费2.82万元，公务员医疗补助缴费7.7万元，其他社会保障缴费0.14万元，住房公积金5.2万元，医疗费0.06万元，其他工资福利支出641.89万元，退休费5.97万元，公用经费支出12.70万元，办公费0.89万元，邮电费0.7万元，差旅费0.73万元，维修（护）费0.1万元，培训费0.03万元，公务接待费0.1万元，工会经费4.99万元，公务用车运行维护费1.25万元，其他交通费用3.79万元，其他商品和服务支出0.12万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出746.97万元，完成年初预算的95.32%。预决算存有差异原因是：残疾人专职委员和残疾人车主人员的减少

(2)商品和服务支出12.7万元，完成年初预算的78.01%。预决算存有差异原因是：公车运行维护费、培训费和会议费的减少

(3)对个人和家庭的补助5.97万元，完成年初预算的635.11%。预决算存有差异原因是：因年初没做退休人员退费，年中追加，导致差异

(4)资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：无资本性支出，无差异

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度政府性基金支出944.95万元，较2022年度决算数81.48万元，增加863.47万元，增长1059.73%。其中：基本支出0.00万元，项目支出944.95万元。

南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度政府性基金支出年初预算为718.95万元，支出决算为944.95万元，完成年初预算的131.43%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为77.17万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：年中追加上级给予的残疾人城乡居民基本医疗保险补助资金。

(2)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于残疾人事业的彩票公益金支出(项)年初预算为718.95万元，支出决算为867.78万元，完成年初预算的120.7%。预决算存有差异原因是：年中残疾儿童康复救助项目补助的增加。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度国有资本经营预算支出0.00万元，较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区残疾人联合会2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.35万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数1.56万元，减少0.21万元，下降13.46%，主要原因是：比上年减少的原因是，公车运行维护费的减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.25万元，公务接待费支出决算0.10万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：本单位本年度无因公出国（境），故不产生该费用

（二）公务用车购置及运行费支出预算为1.25万元，支出决算为1.25万元，比上年决算数1.56万元，减少0.31万元，下降19.87%，其中：公务用车购置支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

公务用车运行费支出1.25万元，年初预算数为1.25万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数减少0.31万元。原因是：公车维修保养费用的减少。2023年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出1.25万元。

（三）公务接待费支出预算为0.10万元，支出决算为0.10万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.10万元，增长100%，主要原因是：支付2021年的公务接待餐费。国内公务接待批次1.00次，人次11.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出12.70万元，比年初预算数减少3.58万元，比上年决算数11.14万元，增加1.56万元，增长14.00%。主要原因是：工会费的增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额125.08万元，其中：政府采购货物支出73.74万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出51.33万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车1.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我按我组织对2023年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目3个，共涉及资金380.26万元，占一般公共预算项目支出总额的25.22%。

2.部门决算中项目绩效自评结果

西乡塘区重度残疾人城乡居民基本医疗保险个人缴费部分代缴项目项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目评级为一等，项目调整预算数为343.6万元，执行数为343.6万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据西乡塘区医疗保障局《关于资助2023年西乡塘区城乡居民基本医疗保险参保免交人员资金》的函，残疾人参加城乡居民基本医疗保险个人部分由政府按规定给予补助，具体资助标准按照《南宁市医疗保障局等7部门关于进一步做好2022年我市困难特殊人群参加城乡居民基本医疗保险工作的通知》(南医保发〔2022〕28号)文件精神，为确保城乡残疾人普遍享有基本养老和医疗保险，落实符合条件的贫困和重度残疾人参加城乡居民社会保险个人缴费资助。根据西乡塘区医疗保障局《关于资助2022年西乡塘区城乡居民基本医疗保险参保免交人员资金》的函中西乡塘区2023年参加城乡居民基本医疗保险的残联免交人口11350名，需要代缴资金343.6万元。本年度均已完成。

残疾人教育专项补助经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标评级为二等，项目调整预算数为18.05万元，执行数为18.05万元，完成预算的100%。根据南宁市残联《关于做好2021年残疾人学生接受中高等教育资助工作的通知》和南宁市残联《关于做好2022年“阳光助学”—残疾人学生及残疾人子女接受中高等教育资助工作的通知》（南残会通〔2022〕24号）文件要求，给予73名受助残疾学生及残疾人子女考生发放助学金18.05万元，本年度均已完成。

残疾人个体就业和灵活就业残疾人基本养老保险补贴：根据年初设定的绩效目标，评级为二等，项目调整预算数为13.61万元，执行数为13.61万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据自治区残联关于印发《201年广西壮族自治区个体工商户和灵活就业残疾人参加基本养老保险补贴暂行办法的通知》（桂残联字〔2018〕82号）文件精神：为鼓励和促进残疾人个体就和、自主创业和灵活就业，保障残疾人老有所依、老有所养。给予30名残疾人支付项目款13.61万元。

残疾人办证工作经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，评级为二等，项目调整预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为了做好残疾人第三代证办证工作，支付采购专用色带款5万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。