第三部分：南宁市西乡塘区城市管理综合行政执法队2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入8197.33万元，其中本年收入8197.33万元，较2023年度决算数8791.48万元，减少594.15万元，下降6.76%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8187.23万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数8787.48万元，减少600.25万元，下降6.83%，主要原因：厉行节约，财政拨款收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数4.00万元，减少4.00万元，下降100.00%，主要原因：2024年本单位不涉及政府性基金财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：2024年本单位不涉及国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位不涉及上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位不涉及事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位不涉及经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位不涉及附属单位上缴收入。

8.其他收入10.10万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加10.10万元，主要原因是：2024年本单位不涉及其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位不涉及使用非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位不涉及上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出8197.33万元，其中本年支出8197.33万元，较2023年度决算数8791.48万元，减少594.15万元，下降6.76%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）60.21万元，主要用于：2024年城管特勤大队协管员6-12月备勤工资。较2023年度决算数2.68万元，增加57.53万元，增长2146.64%，主要原因是：城管特勤大队协管员6-12月备勤工资应为其他城乡社区公共设施支出，由于放错功能科目，导致一般公共服务支出虚增。

2.社会保障和就业支出（208类）708.66万元，主要用于：2024年在编人员单位部分养老金及职业年金支出和2024年退休人员工资。较2023年度决算数369.25万元，增加339.41万元，增长91.92%，主要原因是：2024年在编人员工资基数提高，在编人员单位部分养老金及职业年金支出增加。2024年退休人员工资调高。

3.卫生健康支出（210类）203.86万元，主要用于：2024年在编人员单位部分医疗保险，工伤保险，大病医疗统筹，长期护理保险等医保支出。较2023年度决算数223.46万元，减少19.6万元，下降8.77%，主要原因是：2024年本单位公务员医疗补助只缴纳到2024年2月份，导致卫生健康支出较2023年有所下降。

4.城乡社区支出（212类）6899.04万元，主要用于：2024年本单位协管员工资，社保，医保，公积金支出。较2023年度决算数8015.16万元，减少1116.12万元，下降13.93%，主要原因是：2024年部分协管员离职及2024年协管员5-12月公积金支出未实际支出。

5.住房保障支出（221类）325.56万元，主要用于：2024年在编人员单位部分公积金支出。较2023年度决算数180.94万元，增加144.62万元，增长79.93%，主要原因是：2024年在编人员工资基数提高，在编人员单位部分公积金支出增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位不涉及结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是2024年本单位不涉及年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区城市管理综合行政执法队2024年度一般公共预算财政拨款支出8187.23万元，较2023年度决算数减少600.25万元，下降6.83%，其中：基本支出8049.08万元，项目支出138.15万元。

南宁市西乡塘区城市管理综合行政执法队2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3937.15万元，支出决算为8187.23万元，完成年初预算的207.95%。

(1)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为60.02万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年本单位代发8个街道办及3个镇办城管协管员工资，社保，医保，公积金；相应预算指标由以上单位调剂到我单位进行实际发放，导致预决存在差异。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为59.76万元，支出决算为74.05万元，完成年初预算的123.91%。预决算存有差异原因是：2024年本单位退休人员增加及退休工资增加，导致预决算存有差异。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.33万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年根据退休人员实际住院情况产生医疗补助，如实报账。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为420.14万元，支出决算为433.46万元，完成年初预算的103.17%。预决算存有差异原因是：2024年在编人员工资基数提高，在编人员单位部分养老支出增加。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为191.88万元，支出决算为200.82万元，完成年初预算的104.66%。预决算存有差异原因是：2024年在编人员工资基数提高，在编人员单位部分职业年金支出增加。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为152.59万元，支出决算为162.64万元，完成年初预算的106.59%。预决算存有差异原因是：2024年在编人员工资基数提高，在编人员单位部分行政单位医疗支出增加。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为19.18万元，支出决算为13.38万元，完成年初预算的69.76%。预决算存有差异原因是：2024年本单位根据实际在编人员基数如实缴纳工伤、长期护理险等事业单位医疗支出。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为212.31万元，支出决算为27.84万元，完成年初预算的13.11%。预决算存有差异原因是：2024年本单位公务员医疗补助只缴纳到2024年2月份，预决算存有差异。

(9)城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)城管执法(项)年初预算为2269.24万元，支出决算为2483.76万元，完成年初预算的109.45%。预决算存有差异原因是：2024年本单位代发8个街道办及3个镇办城管协管员工资，社保，医保，公积金；相应预算指标由以上单位调剂到我单位进行实际发放，导致预决存在差异。

(10)城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出(项)年初预算为296.93万元，支出决算为4405.38万元，完成年初预算的1483.64%。预决算存有差异原因是：2024年本单位代发8个街道办及3个镇办城管协管员工资，社保，医保，公积金；相应预算指标由以上单位调剂到我单位进行实际发放，导致预决存在差异。

(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为315.11万元，支出决算为325.56万元，完成年初预算的103.32%。预决算存有差异原因是：2024年在编人员工资基数提高，在编人员单位部分公积金支出增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区城市管理综合行政执法队2024年度一般公共预算财政拨款基本支出8049.08万元，其中：人员经费7767.48万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,医疗费,其他工资福利支出,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出281.61万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出7717.29万元，完成年初预算的226.74%。预决算存有差异原因是：2024年本单位代发8个街道办及3个镇办城管协管员工资，社保，医保，公积金；相应预算指标由以上单位调剂到我单位进行实际发放，导致工资福利支出预决存在差异。

(2)商品和服务支出281.61万元，完成年初预算的80.46%。预决算存有差异原因是：厉行节约，减少商品和服务支出。

(3)对个人和家庭的补助50.19万元，完成年初预算的81.6%。预决算存有差异原因是：2024年单位根据实际情况发放抚恤金、生活补助及住院医疗补助。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区城市管理综合行政执法队2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数4.00万元，减少4.00万元，下降100.00%，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区城市管理综合行政执法队2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区城市管理综合行政执法队2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区城市管理综合行政执法队2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数23.46万元，减少23.46万元，下降100.00%，主要原因是：2024年本单位不涉及三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年本单位不涉及因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：2024年本单位不涉及出国事项。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数23.46万元，减少23.46万元，下降100.00%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：2024年本单位不涉及公务用车购置及运行维护费支出；比上年决算数减少23.46万元。原因是：2024年本单位不涉及公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年本单位不涉及公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：2024年本单位不涉及公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年本单位不涉及公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位不涉及公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为350.01万元,支出决算281.61万元，完成年初预算的80.46%，预决算存有差异原因是：厉行节约，减少机关运行经费支出。比上年决算数288.44万元，减少6.83万元，下降2.37%，主要原因是：厉行节约，减少机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额8.18万元，其中：政府采购货物支出7.65万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.53万元。授予中小企业合同金额7.65万元，占政府采购支出总额的93.52%，其中：授予小微企业合同金额7.65万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目执法工作业务费支出全面开展绩效自评。共涉及资金148.25万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本单位2024年不涉及政府性基金预算项目支出。从自评情况来看，绩效运行情况良好，基本达到项目申报时设定的绩效目标。通过对绩效目标与实施结果的比较，综合分析绩效目标实现程度，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对2个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：1、执法工作业务费项目自评综述：全年年初预算数122万元，当年预算数136.28万元，执行数96.70万元，执行率为70.96%，自评得分为85分。项目绩效目标总体完成情况良好，当年预算数为15.51万元，执行率为100%，自评得分为85分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:一是预算绩效指标体不够精细化;二是预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点。下一步改进措施:一是完善工作流程，理顺内部关系，建立预算绩效管理的有效机制。二是大力加强对绩效管理人员的专业知识培训，提高业务水平。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。