第三部分：南宁市西乡塘区市政设施维护所2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入432.57万元，其中本年收入432.57万元，较2023年度决算数505.52万元，减少72.95万元，下降14.43%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入352.56万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数505.52万元，减少152.96万元，下降30.26%，主要原因：聘用人员派遣博才公司，聘用人员经费开支减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入50.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加50.00万元，主要原因：城市建设项目经费支出增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本年度及2023年度都无国有资本经营收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本年度及2023年度都无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本年度及2023年度都无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度及2023年度都无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度及2023年度都无附属单位上缴收入。

8.其他收入30.01万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加30.01万元，主要原因是：本年度及2023年度都无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度及2023年度都无使用非财政拨款结余的情况。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度及2023年度都无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出432.57万元，其中本年支出432.57万元，较2023年度决算数505.52万元，减少72.95万元，下降14.43%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0万元，主要用于：本单位公共服务管理方面的支出。较2023年度决算数3.27万元，减少3.27万元，下降100%，主要原因是：按实际工作需求安排支出，本年度无一般公共服务支出。

2.社会保障和就业支出（208类）37.26万元，主要用于：城区本级按国家规定发放的机关事业单位养老保险支出、职业年金支出以及退休人员工资津补贴及退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数28.38万元，增加8.88万元，增长31.29%，主要原因是：人员调整，当年的养老保险、职业年金比率有所调整，按实际费用调整预算支出。

3.卫生健康支出（210类）11.0万元，主要用于：按南宁市统一规定安排独生子女奖励金支出以及在职医疗和公务员医疗补助支出。较2023年度决算数22.58万元，减少11.58万元，下降51.28%，主要原因是：医疗保险基数调整，按实际费用调整支出，未安排3至12月公务员医疗补助支出。

4.城乡社区支出（212类）367.48万元，主要用于：在编人员及聘用人员的工资福利、市政基础设施维护费和市政设施维护事业的电费的支出。较2023年度决算数437.88万元，减少70.4万元，下降16.08%，主要原因是：聘用人员劳务派遣至博才公司，聘用人员经费减少。

5.住房保障支出（221类）16.83万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数13.40万元，增加3.43万元，增长25.6%，主要原因是：在编人员调资及新增在编人员，住房公积金费用增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位本年度以及2023年度无所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是各项目经费严格按预算、按进度支付，本年度以及2023年度无结余结转资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区市政设施维护所2024年度一般公共预算财政拨款支出352.56万元，较2023年度决算数减少152.96万元，下降30.26%，其中：基本支出268.96万元，项目支出83.60万元。

南宁市西乡塘区市政设施维护所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为280.87万元，支出决算为352.56万元，完成年初预算的125.52%。

(1)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.8万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目为本单位根据工作需要安排的项目，年初预算未作安排，根据实际支出做预算调整。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为0.77万元，支出决算为2.79万元，完成年初预算的362.34%。预决算存有差异原因是：该项目为本单位根据工作需要安排的项目，年初预算未作安排，根据实际支出做预算调整。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为22.16万元，支出决算为22.44万元，完成年初预算的101.26%。预决算存有差异原因是：本年度职工养老保险基数有所调整，按实际支出进行预算调整。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为11.08万元，支出决算为11.22万元，完成年初预算的101.26%。预决算存有差异原因是：本年度职工职业年金基数有所调整，按实际支出进行预算调整。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为8.87万元，支出决算为8.98万元，完成年初预算的101.24%。预决算存有差异原因是：本年度职工医疗保险基数调整，按实际费用支出。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为12.20万元，支出决算为2.03万元，完成年初预算的16.64%。预决算存有差异原因是：本年度职工公务员医疗补助基数调整，按实际费用支出。

(7)城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出(项)年初预算为209.17万元，支出决算为287.47万元，完成年初预算的137.43%。预决算存有差异原因是：根据项目进展情况进行支付调整，做出相应的资金预算调整。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为16.62万元，支出决算为16.83万元，完成年初预算的101.26%。预决算存有差异原因是：本年度职工住房公积金基数调整，根据实际支出做预算调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区市政设施维护所2024年度一般公共预算财政拨款基本支出268.96万元，其中：人员经费262.25万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,医疗费,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出6.71万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,维修（护）费,工会经费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出259.46万元，完成年初预算的129.65%。预决算存有差异原因是：本年度社保医保公积金等基数调整，工资福利支出相应调整。

(2)商品和服务支出6.71万元，完成年初预算的33.58%。预决算存有差异原因是：本单位厉行节约，按照内控制度严格控制费用支出。

(3)对个人和家庭的补助2.79万元，完成年初预算的362.34%。预决算存有差异原因是：机关事业单位养老保险调整，对退休人员的养老保险补助支出相应调整。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区市政设施维护所2024年度政府性基金支出50.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加50.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出50.00万元。

南宁市西乡塘区市政设施维护所2024年度政府性基金支出年初预算为50.00万元，支出决算为50.00万元，完成年初预算的100.00%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为50.00万元，支出决算为50.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本单位依据上级工作布置及安排各项工作，按实际产生的市政设施维修维护费用支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区市政设施维护所2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区市政设施维护所2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2.47万元，支出决算为2.47万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数2.15万元，增加0.32万元，增长14.88%，主要原因是：本年度根据公务用车的实际运行以及维修状况进行开支。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算2.47万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年度未做此项工作安排，未进行开支；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本年度未做此项工作安排，未进行开支。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为2.47万元，支出决算为2.47万元，比上年决算数2.15万元，增加0.32万元，增长14.88%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本年度未购置公务车；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本年度以及上年度都未购置公务车。

公务用车运行费支出2.47万元，全年预算数为2.47万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：本年度本单位公务用车保有量为2.00辆，根据公务用车的实际运行以及维修状况进行开支；比上年决算数增加0.32万元。原因是：市政维护车辆老化，维修开支增加。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2.00辆，全年运行费支出2.47万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：规范公务接待行为，严格控制公务接待经费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度及上年度都未开支公务接待费用。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为0万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：我单位没有此类经费开支。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：事业单位没有此类经费开支。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.96万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.96万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目市政工作业务费支出全面开展绩效自评，共涉及资金83.6万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，组织对2024年第一批新增政府债务资金等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金50万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%，从自评情况来看，绩效运行情况良好，基本达到项目申报时设定的绩效目标。通过对绩效目标与实施结果的比较，综合分析绩效目标实现程度，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确，建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中没有挪用项目资金的情况。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对2个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：1、市政工作业务费项目自评综述：全年预算数115.75万元，执行数83.6万元，执行率为72.22%，自评得分为85.22分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。2、2024年第一批新增政府债务资金项目自评综述：全年预算数50万元，执行数50万元，执行率为100%，自评得分为88分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:一是预算绩效指标体不够精细化;二是预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点。下一步改进措施:一是完善工作流程，理顺内部关系，建立预算绩效管理的有效机制。二是大力加强对绩效管理人员的专业知识培训，提高业务水平。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。