第三部分：南宁市新秀公园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入424.84万元，其中本年收入424.84万元，较2023年度决算数448.11万元，减少23.27万元，下降5.19%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入394.95万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数431.01万元，减少36.06万元，下降8.37%，主要原因：2023年政府购买方服务经费由一般公共预算财政拨款收入追加范畴，2024年该经费拨款比例大幅减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数17.10万元，减少17.10万元，下降100.00%，主要原因：2024年度无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无此业务及相关资金。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无此业务及相关资金。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无此业务及相关资金。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此业务及相关资金。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此业务及相关资金。

8.其他收入29.89万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加29.89万元，主要原因是：29.89万元由归集户按符合退付及上交国库条件的，支付项目进度款、退付项目保证金、水电费押金、上缴超年限的保证金等。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此业务及相关资金。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此业务及相关资金。

（二）本部门2024年度总支出424.84万元，其中本年支出424.84万元，较2023年度决算数448.11万元，减少23.27万元，下降5.19%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0万元，主要用于：2024年本单位无此业务及相关资金。较2023年度决算数2.32万元，减少2.32万元，下降100%，主要原因是：2023年包含创建文明城市支出2.32万元，2024年本单位无此业务及相关资金。

2.社会保障和就业支出（208类）66.01万元，主要用于：离退休人员经费、单位养老保险、职业年金。较2023年度决算数52.50万元，增加13.51万元，增长25.73%，主要原因是：2024年养老保险、职业年金根据是23年职工实际发放薪资绩效基数比例调增，相对22年基数增加较多，其次2024年2月及10月分别新增加2人在编人员。

3.卫生健康支出（210类）16.62万元，主要用于：单位医疗保险、公务员医疗补助支出。较2023年度决算数30.31万元，减少13.69万元，下降45.17%，主要原因是：公务员医疗保险根据上级部门经费安排，未能全额拨付。

4.城乡社区支出（212类）318.7万元，主要用于：在职在编及聘用人员的薪酬支出、办公用等公用经费支出及项目支出。较2023年度决算数344.56万元，减少25.86万元，下降7.51%，主要原因是：项目支出经费有限，部分项目资金未能支付。

5.住房保障支出（221类）23.51万元，主要用于：职工的公积金支出。较2023年度决算数18.42万元，增加5.09万元，增长27.63%，主要原因是：公积金缴纳基数根据2023年薪金发放基数调整增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位无此业务及相关资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是2024年本单位无此业务及相关资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市新秀公园2024年度一般公共预算财政拨款支出394.95万元，较2023年度决算数减少36.06万元，下降8.37%，其中：基本支出297.91万元，项目支出97.04万元。

南宁市新秀公园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为308.48万元，支出决算为394.95万元，完成年初预算的128.03%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为20.18万元，支出决算为20.64万元，完成年初预算的102.28%。预决算存有差异原因是：按离退休人员实际发生经费托收拨付，2024年度基数略有增加，属于正常调整范围。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为32.47万元，支出决算为31.35万元，完成年初预算的96.55%。预决算存有差异原因是：按人员2024年实际缴费基数申报，2024年度按实际扣款拨付，属于正常调整范围。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为14.59万元，支出决算为14.02万元，完成年初预算的96.09%。预决算存有差异原因是：按人员2024年实际缴费基数申报，2024年度按实际扣款拨付，属于正常调整范围。

(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为13.10万元，支出决算为12.57万元，完成年初预算的95.95%。预决算存有差异原因是：按人员2024年实际缴费基数申报，2024年度按实际扣款拨付，属于正常调整范围。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为23.88万元，支出决算为3.88万元，完成年初预算的16.25%。预决算存有差异原因是：因财政部门经费安排，未能全额及时拨付公务员医疗补助经费。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.16万元，支出决算为0.17万元，完成年初预算的106.25%。预决算存有差异原因是：按人员2024年实际缴费基数申报，2024年度按实际扣款拨付，属于正常调整范围。

(7)城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项)年初预算为179.74万元，支出决算为288.81万元，完成年初预算的160.68%。预决算存有差异原因是：2024年初预算城乡社区环境卫生179.74万元，后期根据园区工作开展情况，追加支出经费109.07万元，故城乡社区环境卫生支出相对增加109.07万，累支出288.81万元，故存在预算与决算差异过大情况。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为24.36万元，支出决算为23.51万元，完成年初预算的96.51%。预决算存有差异原因是：按人员2024年实际缴费基数申报，2024年度按实际扣款拨付，属于正常调整范围。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市新秀公园2024年度一般公共预算财政拨款基本支出297.91万元，其中：人员经费286.29万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出11.62万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,工会经费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出265.65万元，完成年初预算的109.57%。预决算存有差异原因是：按人员2024年实际缴费基数申报，2024年度按实际扣款拨付，属于正常调整范围。

(2)商品和服务支出11.62万元，完成年初预算的41.72%。预决算存有差异原因是：办公室经费支出积极落实厉行节约制度，其次三公经费等费用零支出。

(3)对个人和家庭的补助20.64万元，完成年初预算的102.28%。预决算存有差异原因是：按人员2024年实际缴费基数申报，2024年度按实际扣款拨付，属于正常调整范围。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市新秀公园2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数17.10万元，减少17.10万元，下降100.00%，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市新秀公园2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市新秀公园2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市新秀公园2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位无此业务。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年本单位无此业务；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：2024年本单位无此业务。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：2024年本单位无此业务；比上年决算数增加0.00万元。原因是：2024年本单位无此业务。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年本单位无此业务；比上年决算数增加0.00万元。原因是：2024年本单位无此业务。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年本单位无此业务；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位无此业务。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为27.85万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：2024年本单位无此业务。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位无此业务。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金126.93万元，占一般公共预算项目支出总额的29.88%。组织对2024年度公益性水电费、园容园貌整治、安保保洁绿化养护政府购买服务等3个预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金95.88万元，占预算项目支出总额的75.54%。从自评情况来看，通过现场调研，结合文献研读、数据梳理，运用绩效分析和统计方法，我部门2024年公益水电费、园容园貌整治、保保洁、绿化一体化服务外包的模式可节约财政资金约25万元以上。该项目为市民提供了优质的休闲娱乐与运动健身场所，切实提升了市民的游园体验，增强市民对城市公共服务的满意度与幸福感，促进市民身心健康发展。但项目在质量管控、会计规范核算等方面还有待完善。

列入绩效考评内容的3个项目完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，依据“南宁市西乡塘区2024年预算项目支出财政绩效评价指标体系”的评分标准，评价小组对“南宁市新秀公园安保保洁、绿化养护政府购买服务，组织部门整体支出绩效自评，绩效目标总体完成情况良好

城区政府对新秀公园“南宁市新秀公园安保保洁、绿化养护政府购买服务1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出87.48万元，其中，对“南宁市新秀公园安保保洁、绿化养护政府购买服务”项目分别委托“南宁业邦管理咨询有限公司”第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，依据“南宁市西乡塘区2024年预算项目支出财政绩效评价指标体系”的评分标准，评价小组对“南宁市新秀公园安保保洁、绿化养护政府购买服务”项目从投入、过程、产出、效果四个维度进行了综合评价。经评价小组综合分析，项目绩效评价得分为87.5分，评价等次为“良”，属于二等等次。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对3个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

3项目自评综述：全年预算数18万元，执行数95.88万元，执行率为532.67%，自评得分为89分。项目绩效目标总体完成情况

2024年度公益性水电费、园容园貌整治、安保保洁绿化养护政府购买服务项目指标全额完成，综合评价良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一、项目质量管控存在主体衔接与材料规范漏洞。二、费用支付流程中合同期限审核不到位。三、是服务质量与外部监督机制存在薄弱环节

下一步改进措施：一是按合同要求，提高日常检查考核频率，对合同文件要求内容逐一比对。；二是对支付合同单位的委托内容及考核内容按标准格式书写；三、严格考核服务质量，多走访入园游客，积极收取游客意见，并记录留档，作为提高服务支撑评价的依据。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。