第三部分：南宁市西乡塘区应急管理局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入584.56万元，其中本年收入584.56万元，较2023年度决算数767.65万元，减少183.09万元，下降23.85%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入584.56万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数574.26万元，增加10.30万元，增长1.79%，主要原因：一是累计新增47名劳务派遣人员，二是社保、医保、公积金基数调整。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数193.39万元，减少193.39万元，下降100.00%，主要原因：2024年本部门没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门没有上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出584.56万元，其中本年支出584.56万元，较2023年度决算数767.65万元，减少183.09万元，下降23.85%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0.3万元，主要用于：支付公务员年度考核奖励金。较2023年度决算数0.30万元，增加0万元，增长0%，主要原因是：发放人数为2人，与上年持平。

2.社会保障和就业支出（208类）72.45万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出及机关事业单位职业年金缴费支出。较2023年度决算数52.21万元，增加20.24万元，增长38.77%，主要原因是：社保基数调整。

3.卫生健康支出（210类）21.93万元，主要用于：行政事业单位医疗支出及公务员医疗补助支出。较2023年度决算数30.06万元，减少8.13万元，下降27.05%，主要原因是：2024年度存在未缴纳的公务员医疗补助。

4.城乡社区支出（212类）0万元，主要用于：安全监管、安全生产基础、应急管理、其他消防事务支出、其他灾害防治及应急管理支出。较2023年度决算数193.39万元，减少193.39万元，下降100%，主要原因是：该笔款项为政府性基金预算支出，2024年度无预算支出。

5.住房保障支出（221类）33.4万元，主要用于：职工住房公积金缴纳。较2023年度决算数23.09万元，增加10.31万元，增长44.65%，主要原因是：住房公积金基数调整。

6.灾害防治及应急管理支出（224类）456.48万元，主要用于：安全监管、安全生产基础、应急管理、其他消防事务支出、其他灾害防治及应急管理支出。较2023年度决算数468.61万元，减少12.13万元，下降2.59%，主要原因是：精简开支。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本部门没有年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘区应急管理局2024年度一般公共预算财政拨款支出584.56万元，较2023年度决算数增加10.30万元，增长1.79%，其中：基本支出500.39万元，项目支出84.17万元。

南宁市西乡塘区应急管理局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为434.00万元，支出决算为584.56万元，完成年初预算的134.69%。

(1)一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该款项为公务员年度考核优秀奖励金，年初无预算。

(2)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.32万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该款项为补发以前年度绩效增量，年初无预算。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为5.19万元，支出决算为5.32万元，完成年初预算的102.5%。预决算存有差异原因是：退休人员调整退休待遇。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为47.59万元，支出决算为44.54万元，完成年初预算的93.59%。预决算存有差异原因是：年初预算数包含（补发工资部分）基数，而决算数未包含。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为23.79万元，支出决算为22.27万元，完成年初预算的93.61%。预决算存有差异原因是：年初预算数包含（补发工资部分）基数，而决算数未包含。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为10.75万元，支出决算为9.58万元，完成年初预算的89.12%。预决算存有差异原因是：年初预算数包含（补发工资部分）基数，而决算数未包含。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为8.28万元，支出决算为8.24万元，完成年初预算的99.52%。预决算存有差异原因是：年初预算数包含（补发工资部分）基数，而决算数未包含。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为26.60万元，支出决算为4.11万元，完成年初预算的15.45%。预决算存有差异原因是：2024年存在未缴纳的公务员医疗补助。

(9)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为35.69万元，支出决算为33.4万元，完成年初预算的93.58%。预决算存有差异原因是：年初预算数包含（补发工资部分）基数，而决算数未包含。

(10)灾害防治及应急管理支出(类)应急管理事务(款)行政运行(项)年初预算为159.44万元，支出决算为169.61万元，完成年初预算的106.38%。预决算存有差异原因是：一是累计新增47名劳务派遣人员，二是社保、医保、公积金基数调整。

(11)灾害防治及应急管理支出(类)应急管理事务(款)安全监管(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.16万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该款项为聘请专家对事故进行调查，年初无预算。

(12)灾害防治及应急管理支出(类)应急管理事务(款)应急管理(项)年初预算为20.00万元，支出决算为33.92万元，完成年初预算的169.6%。预决算存有差异原因是：支付以前年度账款。

(13)灾害防治及应急管理支出(类)应急管理事务(款)事业运行(项)年初预算为96.67万元，支出决算为202.7万元，完成年初预算的209.68%。预决算存有差异原因是：一是累计新增47名劳务派遣人员，二是社保、医保、公积金基数调整。

(14)灾害防治及应急管理支出(类)应急管理事务(款)其他应急管理支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为11.09万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支付以前年度账款。

(15)灾害防治及应急管理支出(类)自然灾害救灾及恢复重建支出(款)自然灾害救灾补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为30.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该款项为自然灾害物资采购，年初无预算。

(16)灾害防治及应急管理支出(类)消防救援事务(款)其他消防救援事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为7.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该款项为消防指战员春节慰问、“119”慰问，年初无预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘区应急管理局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出500.39万元，其中：人员经费482.73万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出17.66万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,维修（护）费,工会经费,公务用车运行维护费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出477.41万元，完成年初预算的127.27%。预决算存有差异原因是：一是累计新增47名劳务派遣人员，二是社保、医保、公积金基数调整。

(2)商品和服务支出17.66万元，完成年初预算的52.45%。预决算存有差异原因是：精简开支。

(3)对个人和家庭的补助5.32万元，完成年初预算的101.92%。预决算存有差异原因是：退休人员退休待遇调整。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘区应急管理局2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数193.39万元，减少193.39万元，下降100.00%，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区应急管理局2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘区应急管理局2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘区应急管理局2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.60万元，支出决算为1.60万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数1.80万元，减少0.20万元，下降11.11%，主要原因是：本年度没有公务接待支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.60万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门没有因公出国（境）费支出，与上年持平；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门没有因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为1.60万元，支出决算为1.60万元，比上年决算数1.48万元，增加0.12万元，增长8.11%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门没有公务用车购置支出，与上年持平；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门没有公务用车购置支出。

公务用车运行费支出1.60万元，全年预算数为1.60万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：公务用车本年度有维修支出，完成年初预算；比上年决算数增加0.12万元。原因是：公务用车本年度维修支出增加。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出1.60万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门没有公务接待费支出，与上年持平；比上年决算数0.32万元，减少0.32万元，下降100.00%，主要原因是：本部门没有公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为33.67万元,支出决算15.44万元，完成年初预算的45.86%，预决算存有差异原因是：精简开支。比上年决算数15.93万元，减少0.49万元，下降3.08%，主要原因是：精简开支。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额32.20万元，其中：政府采购货物支出30.77万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.43万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的95.56%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的4.44%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金231.37万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目开展情况良好，绝大部分项目绩效目标设置合理，能够如期完成。组织对1个部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出231.37万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2024年项目支出自评平均分92.19分，评分等级二等3个，一等6个。具体得分情况：租赁行政执法工作用车经费80.01分；安全生产专项资产99.89分；防汛抢险和地质灾害综合应急演练经费100分；开展事故调查工作经费96.43分；2023年中央自然灾害救灾资金85.49分；西乡塘区智慧应急系统84分；非煤矿山安全监管90分；业务费93.92分；消防指战员春节慰问经费100分。发现问题：一是绩效管理的整体性上还存在差距，管理体系需进一步健全；二是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度较慢的现象。改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的支出，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可行性；二是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。