第三部分：南宁市西乡塘产业园区管理委员会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1028.80万元，其中本年收入1015.52万元，较2023年度决算数2969.35万元，减少1940.55万元，下降65.35%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入531.34万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1260.60万元，减少729.26万元，下降57.85%，主要原因：使用该类资金的项目款支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入455.71万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加455.71万元，主要原因：使用该类资金的项目款支出增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有上级补助收入，也没有上级补助收入款安排的支出。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有事业收入，也没有事业收入款安排的支出。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有经营收入，也没有经营收入款安排的支出。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有附属单位上缴收入，也没有附属单位上缴收入款安排的支出。

8.其他收入28.48万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数1691.70万元，减少1663.22万元，下降98.32%，主要原因是：待支付项目款支出减少。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余13.28万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数17.05万元，减少3.77万元，下降22.11%，主要原因是：待支付项目款支出减少。

（二）本部门2024年度总支出1028.80万元，其中本年支出1023.68万元，较2023年度决算数2969.35万元，减少1940.55万元，下降65.35%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）17.7万元，主要用于：驻点招商工作和绩效增量支出。较2023年度决算数3.73万元，增加13.97万元，增长374.53%，主要原因是：绩效增量支出增加。

2.社会保障和就业支出（208类）82.62万元，主要用于：在职养老保险、职业年金、工伤险和失业险支出。较2023年度决算数62.17万元，增加20.45万元，增长32.89%，主要原因是：本年度社保基数上升，人员增加，该项支出增加。

3.卫生健康支出（210类）28.25万元，主要用于：在职医疗和公务员医疗补助支出。较2023年度决算数36.58万元，减少8.33万元，下降22.77%，主要原因是：公务员医疗补助支出减少。

4.城乡社区支出（212类）455.71万元，主要用于：本单位3、4、5、7号路等建设项目经费支出。较2023年度决算数0.00万元，增加455.71万元，增长100%，主要原因是：项目款支出增加。

5.资源勘探工业信息等支出（215类）399.91万元，主要用于：本单位3、4、5、7号路等建设项目建设经费支出。较2023年度决算数1207.06万元，减少807.15万元，下降66.87%，主要原因是：项目款支出减少。

6.住房保障支出（221类）39.49万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数29.33万元，增加10.16万元，增长34.64%，主要原因是：人员增加，公积金基数上升，该项支出增加。

7.债务还本支出（231类）0万元，主要用于：项目款支出。较2023年度决算数1617.20万元，减少1617.2万元，下降100%，主要原因是：2024年没有该项资金支出。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配。

年末结转和结余5.11万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数13.28万元，减少8.17万元，下降61.52%，主要原因是使用该类资金的待支付项目款减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市西乡塘产业园区管理委员会2024年度一般公共预算财政拨款支出531.34万元，较2023年度决算数减少729.26万元，下降57.85%，其中：基本支出482.69万元，项目支出48.64万元。

南宁市西乡塘产业园区管理委员会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为450.94万元，支出决算为531.34万元，完成年初预算的117.83%。

(1)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)事业运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为15.2万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该笔支出是绩效增量支出，由财政根据工作安排下达，不在我单位年初工作计划内。

(2)一般公共服务支出(类)商贸事务(款)招商引资(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该笔支出是驻点招商和绩效增量支出，驻点招商经费由招商投资促进局根据驻点招商工作情况调整指标到我单位，不在我单位年初工作计划内。

(3)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.88万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该笔支出是退休人员绩效增量支出，由财政根据工作安排下达，都不在我单位年初工作计划内。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为13.12万元，支出决算为2.75万元，完成年初预算的20.96%。预决算存有差异原因是：退休人员相关经费支出减少。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为51.35万元，支出决算为52.66万元，完成年初预算的102.55%。预决算存有差异原因是：本年度人员增加，本年人员增加导致社会保障和就业支出支出增加。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为25.68万元，支出决算为26.33万元，完成年初预算的102.53%。预决算存有差异原因是：本年度人员增加，本年人员增加导致社会保障和就业支出支出增加。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为21.26万元，支出决算为22.98万元，完成年初预算的108.09%。预决算存有差异原因是：本年度人员增加，本年人员增加导致卫生健康支出增加。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为25.65万元，支出决算为5.27万元，完成年初预算的20.55%。预决算存有差异原因是：公务员医疗补助支出减少。

(9)资源勘探工业信息等支出(类)支持中小企业发展和管理支出(款)其他支持中小企业发展和管理支出(项)年初预算为275.37万元，支出决算为363.27万元，完成年初预算的131.92%。预决算存有差异原因是：项目款支出增加。

(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为38.52万元，支出决算为39.49万元，完成年初预算的102.52%。预决算存有差异原因是：本年人员增加导致公积金支出增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市西乡塘产业园区管理委员会2024年度一般公共预算财政拨款基本支出482.69万元，其中：人员经费471.39万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,医疗费补助；公用经费支出11.30万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,工会经费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出467.34万元，完成年初预算的118.76%。预决算存有差异原因是：人员增加，相关经费支出增加。

(2)商品和服务支出11.3万元，完成年初预算的32.97%。预决算存有差异原因是：办公费等支出减少。

(3)对个人和家庭的补助4.05万元，完成年初预算的30.82%。预决算存有差异原因是：对个人和家庭的补助按当年实际人员数完成支出。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市西乡塘产业园区管理委员会2024年度政府性基金支出455.71万元，较2023年度决算数0.00万元，增加455.71万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出455.71万元。

南宁市西乡塘产业园区管理委员会2024年度政府性基金支出年初预算为100.00万元，支出决算为455.71万元，完成年初预算的455.71%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为100.00万元，支出决算为110.0万元，完成年初预算的110.0%。预决算存有差异原因是：使用该类资金支出的项目款增加。

(2)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为345.71万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：使用该类资金支出的项目款增加。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市西乡塘产业园区管理委员会2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市西乡塘产业园区管理委员会2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.14万元，支出决算为1.14万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数0.50万元，增加0.64万元，增长128.00%，主要原因是：车辆维修费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.14万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年度没有该项资金支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本年度没有该项资金支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为1.14万元，支出决算为1.14万元，比上年决算数0.50万元，增加0.64万元，增长128.00%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本年度没有该项资金支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本年度没有该项资金支出。

公务用车运行费支出1.14万元，全年预算数为1.14万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：车辆油费和维修费增加；比上年决算数增加0.64万元。原因是：车辆油费和维修费增加。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出1.14万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年度没有该项资金支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度没有该项资金支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为34.27万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本年度没有该项资金支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度没有该项资金支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额4910.50万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出4910.50万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金2.5万元，占一般公共预算项目支出总额的0.4%；组织对2024年度西乡塘产业园区金陵产业园片区工业五路道路工程、西乡塘产业园区东南产业园7号路工程代建管理费等3个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金407.42万元，占政府性基金预算项目支出总额的89.4%。从自评情况来看，能按时完成项目收支，绩效完成情况优秀；组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，绩效完成情况良好共组织对西乡塘产业园区金陵产业园片区工业五路道路工程项目等4个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出2.5万元，政府性基金预算支出407.42万元。其中，对西乡塘产业园区金陵产业园片区工业五路道路工程、西乡塘产业园区东南产业园7号路工程代建管理费4个项目自行成立部门评价小组开展绩效评价，从评价情况来看，能按时完成项目收支，绩效完成情况优秀。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对4个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：驻点招商项目自评综述：全年预算数2.5万元，执行数2.5万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是预算经费下达不及时；二是财政资金紧张。改进措施：一是加强与财政沟通；二是及时调整支付方式。西乡塘产业园区金陵产业园片区工业五路道路工程项目自评综述：全年预算数100万元，执行数100万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是预算经费下达不及时；二是财政资金紧张。改进措施：一是加强与财政沟通；二是及时调整支付方式。金陵产业园片区工业五路道路工程项目自评综述：全年预算数178万元，执行数178万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是预算经费下达不及时；二是财政资金紧张。改进措施：一是加强与财政沟通；二是及时调整支付方式。西乡塘产业园区东南产业园7号路工程代建管理费项目自评综述：全年预算数129.42万元，执行数29.42万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是预算经费下达不及时；二是财政资金紧张。改进措施：一是加强与财政沟通；二是及时调整支付方式

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。