第三部分：南宁市西乡塘区团委 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入128.75万元，其中本年收入128.75万元, 较2020年度决算数减少254.38 万元，下降66.40 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入128.75万元，为城区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少254.38万元，下降66.40 %，主要原因一是人员类经费的减少，城区聘用人员改革，我委编外人员流动大。聘用人员工资、社保、公积金经费减少。二是城区财政资金紧张，各项目款压减。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为城区本级财政当年拨付的资金。与2020年持平，主要原因是无此项收入及开支。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为城区本级财政当年拨付的资金。与2020年持平，主要原因是无此项收入及开支。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年持平，主要原因是无此项收入及开支。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年持平，主要原因是无此项收入及开支。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2020年持平，主要原因是无此项收入及开支。

使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年持平，主要原因是无此项收入及开支。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2020年持平，主要原因是无此项收入及开支。

（二）本部门2021年度总支出128.75 万元，其中本年支出 128.75 万元, 较2020年度决算数减少254.38 万元，下降66.40%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）122.34 万元：主要用于主要用于发放编外人员工资福利及各项目活动工作支出。较2020年度决算数减少254 万元，下降67.49%，主要原因是团委编外人员人数减少，其工资福利相应减少。

2.社会保障和就业支出（类）2.89万元主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出及其他社会保障和就业支出。较2020年度决算数增加0.19万元，增长7.04%，主要原因是在编人员收入变动，为单位职工计缴的社会养老保险支出增加。

3.卫生健康支出（类）1.88万元；主要用于行政单位医疗及公务员医疗补助支出。较2020年度决算数增加0.24万元，增长14.63%，主要用于按照南宁市统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险费用增加。

4.城乡社区支出0.01万元；主要用于开展生活垃圾分类系列活动工作。较2020年度决算数减少0.84万元，下降98.82%，主要原因是城区财政紧张，专项资金无法下达使用。

5.住房保障支出（类）1.63万元：主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加0.04万元，增加2.52%，主要原因是按照南宁市统一规定，按规定的比例计缴的住房公积金费用增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度持平，主要原因是无结余分配。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2020年度持平，主要原因是无年末结转和结余。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

  南宁市西乡塘区团委2021年度一般公共预算财政拨款支出128.75万元，较2020年度决算数减少254.38万元，下降66.40 %。其中：基本支出107.75万元，项目支出21万元。

南宁市西乡塘区团委2021年度一般公共预算支出年初预算为156.41万元，支出决算为128.75万元，完成年初预算的82.32%。

（一）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出年初预算为0万元，支出决算为0.44 万元，预决算差异主要原因是此笔经费为新转入在编人员的基本支出费用，主要用于社保、公积金、职业年金等经费支出。

（二）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）支出年初预算为 135.16 万元，支出决算为100.91万元，完成年初预算的74.66 %,主要原因是编外人员离职，用于保证日常运转发生的基本支出减少。主要用于编外人员根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。

（三）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）支出年初预算为 12.8 万元，支出决算为10.26万元，完成年初预算的80.16%,主要原因是城区财政紧张，部分项目无法及时下达支出；受疫情及“创城”工作影响一些服务活动无法正常开展，各活动项目工作支出减少。主要用于春节慰问困难青少年经费及团委业务费等支出。

（四）一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）支出年初预算为0万元，支出决算为10.73万元。主要原因是增加了超、短收安排的创城工作经费支出。主要用于开展创城志愿服务志愿者补贴及创城物资经费支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为2.92万元，支出决算为1.93万元，完成年初预算的66.10 %。预决算差异主要原因是在编人员收入减少，养老保险计缴减少。主要用于职工养老保险支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为1.46万元，支出决算为0.95万元，完成年初预算的65.07%。预决算差异主要原因是在编人员收入减少，职业年金计缴减少。主要用于职工职业年金支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为1.18万元，支出决算为1.01万元，完成年初预算的85.59%,预决算主要原因是在编人员年度收入减少，单位医疗计缴减少。主要用于根据南宁市统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险支出。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为1.31万元，支出决算为 0.87万元，完成年初预算的66.41%,预决算差异主要原因是在编人员年度收入减少，公务员医疗补助计缴减少。主要用于职工公务员医疗补助支出。

（九）城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.01万元。预决算差异主要原因是由城管局调出，年初无此预算安排。主要用于生活垃圾分类工作支出。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为2.19万元，支出决算为 1.63万元，完成年初预算的74.43%,预决算差异主要原因是在编人员年度收入减少，经费支出减少。主要用于按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 107.75   万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 104.78 万元，完成年初预算的75.78 %。预决算差异原因是编外人员离职流动性大，各项工资福利经费减少。

（二）商品和服务支出2.97 万元，完成年初预算的55.62 %预决算差异原因是各项办公费、邮电费、其他交通费、工会费、其他商品和服务支出费用减少。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

南宁市西乡塘区团委 2021年度政府性基金支出0     万元，与2020年度决算数持平，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市西乡塘区团委 2021 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

 南宁市西乡塘区团委2021年度没有国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是没有“三公”经费安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算  0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的  0%，比上年增减（减少）0万元，原因是没有因公出国（境）费用支出。全年使用财政拨款安排 南宁市西乡塘区团委 所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是没有公务用车购置及运行费用支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是没有公务用车运行费用支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年,南宁市西乡塘区团委所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元 ，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是没有公务接待费用支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出2.97万元比年初预算数减少2.37万元，降低44.38 %。主要原因是：办公费和其他商品服务支出减少，比2020年减少1.22万元，降低29.12 %。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、落实过紧日子要求压减办公费和其他商品服务支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，共涉及资金10.26 万元，占一般公共预算项目支出总额的80.16 %。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“2021年春节慰问困难青少年”及“业务费”2个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出10.26 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0  万元。从评价情况来看：

（1）“2021年春节慰问困难青少年经费”项目与年初预算设定的绩效目标持平，项目验收合格，资金全部按时拨付，慰问金发放及时率均达到100%，共组织慰问困难青少年40人，每人发放慰问金200元，共计8000元,没有虚报、重报、错报、漏报现象。

（2）“业务费”项目经费年初预算12万元，由于财政资金紧张，在项目运行过程中实际使用下达经费9.46万元，我部门根据经费调整，统筹安排，并结合社会资源，经费主要用于预防青少年违法犯罪工作、少先队工作系列活动、区校联合活动、青年思想文化教育、青年婚恋交友活动、“青空间”基本运营等开支。各项目活动基本能达到年初预算设定的绩效目标，项目验收合格。

组织对团委本级开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出10.26万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看：春节期间慰问困难青少年40人，把党和政府的温暖送到困难青少年群体中，让困难青少年感受到党和政府的关心和关爱，不断的巩固和扩大党执政的青年基础。开展各项维护青少年合法权益及“青春自护工作”推进辖区未成年人保护和预防青少年违法犯罪工作。带动村、社区的青少年违法犯罪工作，使青少年违法犯罪工作建设网络覆盖辖区青年，使城区青少年违法犯罪工作的各项工作和活动影响全体青年，提高青少年自我保护能力，树立健康的生活态度,优化青年成长环境，维护青年发展权益，营造全社会关心关爱青少年身心健康和安全自护的良好氛围，促进青年全面发展。开展青年联谊交友活动，进一步为青年办实事、办好事，丰富广大青年业余生活，为广大青年提供社会交往的服务平台，链接更多交友的途径和方式，拓宽人际圈，让他们感受到社会的关怀与爱，从而对社会产生归属感。大力推动2021年西乡塘区“青春引擎·团建育才”大学生骨干赴基层挂职锻炼项目。落实城区政府与高校合作框架协议，引进辖区高校大学生资源，服务基层党建及和谐建设。持续巩固共青团工作主线，强化共青团围绕中心、服务大局的意识，着力提升共青团联系服务青年的能力。推动青空间“项目服务+常规服务”的深入开展。深入推进“团干+社工+志愿者”工作模式，进一步不断提高团组织服务青少年的有效性　

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标：（1）“2021年春节慰问困难青少年经费”项目自评得分为100 分。项目全年预算数为0.8万元，执行数为0.8 万元，完成预算的 100 %。项目绩效目标完成情况：一是资金全部按时拨付，慰问金发放及时率均达到100%，；二是组织慰问困难青少年40人，每人发放慰问金200元，共计8000元，把党和政府的关心和关怀送到困难青少年家中，确保他们过上欢乐、祥和、喜庆的节日。发现的主要问题及原因：无。

（2）“业务费”项目自评得分为98分。项目全年预算数为12 万元，执行数为9.46万元，完成预算的 78.83 %。项目绩效目标完成情况：一是已拨付的9.46万全部用于年初制定的各项绩效活动；二是充分发挥团委工作职能，统筹开展各项活动，持续巩固共青团工作主线，强化共青团围绕中心、服务大局的意识，着力提升共青团联系服务青年的能力。发现的主要问题及原因：2021年度西乡塘区团委业务费下达预算指标为12万元，实际支出9.46万元，预算执行率为78.83%。上述做法不符合《中华人民共和国预算法实施条例》（中华人民共和国国务院令第729号）第三十二条“各部门、各单位在编制预算草案时，应当根据资产配置标准，结合存量资产情况编制相关支出预算。”、第六十条“各级政府、各部门、各单位应当加强对预算支出的管理，严格执行预算，遵守财政制度，强化预算约束，不得擅自扩大支出范围、提高开支标准；严格按照预算规定的支出用途使用资金，合理安排支出进度。”的规定。下一步改进措施是： 针对预算执行率低的问题，我单位今后将结合部门实际，科学、合理编制预算，加强预算管理，提高项目资金执行率。

附件1

2021年度春节慰问困难青少年项目绩效自评表

附件2

2021年度业务费项目绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指城区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。